Только для Вас - Новогодние подарки

 

КАК ЗАКРЫТЬ 2017 ГОД?

НОВОЕ ДЛЯ БУХГАЛТЕРА В 2018 ГОДУ.

ОСОБЕННОСТИ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ФИНОТЧЕТНОСТИ ЗА 2017г.

ПРОВЕДЕНИЕ  ГОДОВОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ  КАК ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ УСЛОВИЕ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ ДАННЫХ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ. ИЗМЕНЕНИЯ В ЗАКОН О БУХУЧЕТЕ: КОГО КАСАЮТСЯ И ЧТО ДЕЛАТЬ

 

26 декабря 2017 года

КОЗЛОВА

МАРИНА ЕВГЕНЬЕВНА

Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.

В программе:

  1. 1.   Изменения в Закон о бухучете: кого касаются и что делать:
  • Ø новое разделение предприятий на малые-средние-крупные;
  • Ø новые виды отчетности для некоторых категорий предприятий;
  • Ø ежегодный аудит - для кого он будет обязательным? 
  • Ø кто обязан переходить на международные стандарты, как выбрать дату перехода;
  • Ø что будет означать ведение учета по МСФО;
  • Ø можно ли заменить ведение учета регулярной трансформацией;
  • Ø может ли международный учет стать базой для данных налогового учета: возможности и ограничения. Требования НКУ о применении МСБУ (МСФО);
  • Ø первичные документы с ошибками. Какие из них можно «пропустить» в учет?
  • Ø исключение из Закона некоторых принципов бухгалтерского учета, к каким последствиям это может привести.
  1. 2.   Особенности составления и предоставления финотчетности за 2017 г:
  • Ø формы отчетности для различных предприятий (малые, средние, крупные);
  • Ø сроки предоставления в статистику и налоговые органы;
  • Ø приказ об учетной политике – важные моменты.
  1. 3.   Декларация по прибыли за 2017 г.:
  • Ø форма, сроки предоставления;
  • Ø построчный комментарий к заполнению;
  • Ø приложения «РІ» (разницы) с учетом всех особенностей расчета соответствующих показателей, в т.ч. операции с ОС, списание задолженностей, благотворительные расходы, учет резервов и обеспечений,  отражение отрицательного объекта н/о прошлых лет и  др.;
  • Ø новые налоговые разницы: штрафы, корректировать ли финрезультат на сумму безвозвратной финпомощи;
  • Ø когда применяется Конвенция ООН об исковой давности в международной купле-продаже;
  • Ø отражение в учете результатов налоговых проверок.
  1. 4.   Проведение  годовой инвентаризации  как обязательное условие подтверждения данных финансовой отчетности:
  • Ø сроки, особенности, оформление;
  • Ø ответственность за непроведение инвентаризации;
  • Ø в каких случаях работники могут быть привлечены к ограниченной материальной ответственности?
  • Ø нужно ли при ограниченной материальной ответственности заключать договор о материальной ответственности?
  • Ø как рассчитать размер среднего месячного заработка работника в целях возмещения им ущерба, нанесенного предприятию?
  • Ø привлечение к материальной ответственности виновного лица — это право или обязанность работодателя?
  • Ø компенсация недостачи и НДС.
  1. 5.   Первичные документы :
  • Ø основные изменения за 2017 год;
  • Ø электронный документооборот – нормативная база, практические аспекты;
  • Ø оформление конкретных операций, которые в зоне внимания проверяющих;
  • Ø учет транспортных расходов и ГСМ (наличие/отсутствие ТТН, нормы расхода топлива, путевые листы и т.д.).
  1. 6.   Командировочные расходы:
  • Ø нюансы н/о  суточных - в разъяснении ГФСУ и примерах;
  • Ø обоснование связи командировки с хозяйственной деятельностью предприятия;
  • Ø оплата труда за время командировки, время в пути;
  • Ø что изменил Нацбанк в предоставлении средств в инвалюте на командировку; 
  • Ø отражение инвалютной задолженности, особенности пересчета «валютных» расходов в зависимости от того, выдавался или нет аванс;
  • Ø уплачивает ли командированный работник туристический сбор?
  • Ø электронные билеты и расходы на такси в командировке; 
  • Ø командировки на автомобиле: особенности документального оформления и учета.
  1. 7.   НДС: Блокировка налоговых накладных «в действии»:
  • Ø утверждены очередные изменения в блокировочные критерии;
  • Ø памятка действий плательщиков НДС, которым остановлена регистрация НН/РК;
  • Ø образец заполнения на условном примере Таблицы данных налогоплательщика;
  • Ø образец заполнения на условном примере Уведомления;
  • Ø как выиграть судебный спор о блокировании регистрации налоговых накладных;
  • Ø влияет ли отказ регистрации НН на признание расходов в налоговом учете
  • Ø нюансы регистрации РК  к НН, регистрация которой остановлена
  1. 8.   НДС. Налоговые накладные.
  • Ø исправление ошибок в дате НН: пошаговый алгоритм; 

Ø в цене товара больше 2-х знаков после запятой: будет ли ошибка в НН;

Ø НН на потребленные арендатором коммунальные услуги;

  1. 9.   Анализ отдельных НДС-операций
  • «дешевые» продажи товаров (услуг), доначисление до обычной цены (покупной стоимости);
  • Ø списание неликвидов ТМЦ, нормативная и сверхнормативная убыль, пересортица;
  • Ø использование товаров, предварительно ввезенных на таможенную территорию Украины, в нехозяйственной деятельности: что с НДС? 
  • Ø закрытие расчетов с контрагентами, в т.ч. иностранными посредством «кредит-ноты»;
  • Ø списание безнадежных задолженностей – судьба входящего и исходящего НДС;
  • Ø бесплатная передача товаров, в каких случаях и как начисляется НДС?
  • Ø получение ошибочного платежа;
  • Ø предоплата засчитывается в счет оплаты товара др. номенклатуры: НДС-последствия; 
  • Ø ликвидация и кража ОС, новый взгляд на привычные операции;
  • Ø арендатор передает арендодателю улучшения объекта аренды: налоговые последствия;
  • Ø предоставили услуги до момента регистрации плательщиком НДС: возникают ли НДС-обязательства.
  1. 10.   НДС. Декларация за декабрь 2017 года.
  • Ø «перераспределение» НДС при наличии облагаемых и льготируемых операций;
  • Ø можно ли подать уточняющую декларацию при проведении камеральной проверки;
  • Ø особенности уплаты НДС при подаче Уточненных декларацій.

11.Особенности обложения НДФЛ и ЕСВ отдельных выплат и пр. зарплатные вопросы:

  • Ø новогодние подарки;
  • Ø учет расходов на различные корпоративные новогодние мероприятия;
  • Ø особенности предоставления благотворительной помощи физлицам;
  • Ø как действовать плательщику налога на прибыль, который предоставил физлицу безвозвратную финпомощь; 
  • Ø начисление и выплата дивидендов;
  • Ø договора подряда с физлицами: отличия в оформлении, проблемы при проведении проверок органами Гоструда;
  • учет вознаграждения по итогам работы за год при исчислении среднего заработка;
  • Ø определение коэффициентов корректировки при расчете отпускных.
  1. 11.         «Зарплатная» отчетность как источник информации для проверок о соблюдении законодательства по труду – какие показатели могут означать скорый приход проверяющих.

 

 Стоимость участия одного слушателя семинара -  1500,00 грн. (Без НДС)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар

Центр Информ-киев, Чп