вебінар (+запис)

 

28 липня 2021 року

ДЕКЛАРАЦІЯ З ПРИБУТКУ ЗА 1-ШЕ ПІВРІЧЧЯ 2021 РОКУ. ГОЛОВНЕ. ПОПУЛЯРНІ ВИТРАТИ. ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова

Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

1. ФІНЗВІТНІСТЬ - ЩО ПОТРІБНО ЗНАТИ ПРО ПРАВИЛА ПОДАЧІ

• Хто і коли подає фінзвітність

 • Склад фінансової звітності

• Оприлюднення фінзвітності

• Здача звітності МСФО зобов'язаними підприємствами в форматі XBRL

• Відповідальність за порушення порядку подання фінзвітності

2. Документальне оформлення ВИТРАТ

• Спізніла первинка: як відобразити витрати

• Акт надання послуг: як скласти, щоб підтвердити реальність операції

• Якщо дата оформлення акта - неробочий день

• Зміст і обсяг господарської операції, одиниця виміру в акті

• Електронний документообіг з контрагентом: на що звернути увагу

• Документи в разі створення забезпечення у т.ч. на оплату відпусток

3. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПРИБУТКУ 2020: ЯК ПРАВИЛЬНО ЗАПОВНИТИ!

• Строки здачі, форма декларації

• Як правильно перенести в декларацію від'ємне значення минулих років

• Як розрахувати суму пільги з податку на прибуток - думка податківців

• Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД - податкові різниці

• Хто зобов'язаний створювати РСД?

• Що необхідно вказати в наказі про облікову політику щодо РСД?

• Переривається чи термін ВД складанням акту звірки?

• Карантин і строки позовної давності

• Дохід від списання кредиторської заборгованості

• Перерахування неприбутковим організаціям: документи, нові податкові різниці

• «Подарункові» різниці

• Подарунки співробітникам, які не співробітникам, дітям співробітників - все про податки

• Штрафи за ПКУ: по-новому відображаються в податковому обліку?

• Податкова коректування - операції з нерезидентами без ділової мети

• Податкова різниця на вартість придбаних товарів / послуг у неблагонадійних нерезидентів

• Податкова різниця на вартість проданих товарів / послуг неблагонадійним нерезидентам

4. ОСНОВНІ ЗАСОБИ - питання з практики

• Модернізація, консервація ОЗ у МСФОшніков і ПСБУшніков

• Простий ОЗ під час карантину: амортизація, ПДВ

• Прискорена амортизація: умови застосування і практичні моменти

• Переоцінка ОЗ, хто і коли її проводить, процедура проведення

• Продаж ОЗ: бухгалтерський, податковий облік, ПДВ-нюанси

• Ліквідація ОЗ - які документи необхідно мати, щоб «з користю» відобразити цю операцію в обліку.

• ОС з нульовою залишковою вартістю - варіанти обліку

5.Облік ВИТРАТ НА ОРЕНДУ у орендаря

• Оренда ОЗ: оформляємо документи правильно • Ремонт орендованих ОЗ

• Повернення поліпшеного орендованого майна

• Гарантійний платіж по оренді і ПДВ

• Відшкодування орендодавцеві суми податків

6. ДИСКОНТУВАННЯ ЗАБОРГОВАНОСТІ

• Як визначити ставку дисконтування: варіанти від Мінфіну розбираємо на прикладах

• Чи треба дисконтувати кредити, отримані в Україні і позики, отримані від нерезидентів

• Позика від засновника

• Гарантійний платіж при оренді - чи треба дисконтувати

• Допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією - чи треба дисконтувати

7.АКЦЕНТИ ОБЛІКУ ТМЦ!

• Маски, респіратори, дезінфектори: як врахувати у витратах?

• Уцінка: коли проводити і кому це вигідно?

• Нестачі, розкрадання, нехозіспользованіе

• Рекламні роздачі: оформлення документів, що з ПДФО, ЄСВ, ПДВ?

• Спецодяг, фірмовий одяг - нюанси обліку

8 АВТОМОБІЛЬ НА ПІДПРИЄМСТВІ: облікові, податкові та документальні аспекти

• Підприємство орендує автомобіль у фізособи: документи і облік

• Як виплачується працівникові компенсація за використання його автомобіля?

• Заміна шин та акумуляторів

• Списання ПММ, за якими нормами, оформлення документів

• Чи можна визнавати витрати на ПММ, придбані працівником після робочого часу?

• Маршрут в дорожньому листі

9. ПР. ВИТРАТИ З ЖИТТЯ ПІДПРИЄМСТВА

• Виплати працівникам, які не пов'язані з виконанням трудових обов'язків у 2021 році - нецільова благодійна допомога, допомога на лікування, на поховання, навчання співробітників

 • Тестування співробітників на COVID-19 оплачує роботодавець. Що з ПДФО, ВЗ і ЄСВ?

• Доставка співробітників до місця роботи і назад - що з ПДФО, ВЗ і ЄСВ

• Бухоблік заблокованих ПН

Вартість участі одного слухача в вебінарі 1350,00 грн. (Без ПДВ)

 

Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар