«Декларирование доходов физических лиц в эпоху TRANSPARENCY, BEPS и AEOI.

Вам важно быть в курсе последних изменений в мире международного бизнеса и налогообложения транснациональных компаний? Вы планируете легализацию своих активов и ищите оптимальные варианты? Хотите избежать необязательных ошибок, которые наносят вред бизнесу? Ищите варианты повышения доходности ваших активов?»

19 июля 2018 года

Лектора-консультанты:

Мороз Светлана

Адвокат, Управляющий партнер, ЮК "Dictum"

Пилипюк Иванна

Управляющий партнер, ЮФ "ICG"

Ивасютин Юлия

Юрист, ЮФ "ICG"

Деменков Артем

Юрист, ЮФ "ICG"

 

Программа семинара:

 

Блок. №1. Актуальность вопросов декларирование доходов физических лиц в эпоху TRANSPARENCY. Мировой опыт и украинские реалии. Почему выгодно быть официально богатым в эпоху AEOI и BEPS.

— Реальность, в которой мы живем: AEOI, CRS, CFC, SOF, UBO, FATCA, BEPS и другие термины.
— Мировые тенденции в налоговом планировании: BEPS, CBC reporting, CFC-ruling, FATCA и другие. Украина в общемировом процессе деоффшоризации.

— Мировой опыт уплаты налогов и сдачи отчетов.

 

Блок №2.1. Налогообложение дохода физических лиц в Украине с иностранным доходом:

— Источники доходов и их налогообложение;

— Иностранная недвижимость – как легализовать и какие налоги платить;

— Получение наследства от нерезидента – порядок получения и его налогообложение;

— Порядок владения правами интеллектуальной собственности за границей.

Блок №2.2. Легализация доходов, полученных в иностранных юрисдикциях:

— Легализация порядка владения долей в иностранной компании;

— Методы легализации иностранных доходов в Украине;

— Организационные формы для легализации доходов.

 

Блок №3. Налогообложение дохода, полученного за рубежом. Определение личности бенефициара.

— Валютный контроль и фин. мониторинг для резидентов Украины. Валютные ограничения, лицензии НБУ, законодательные основания инвестирования за рубеж без лицензий НБУ. Судебная практика.

— Кто такой резидент Украины? Обозначение понятий «резидент» и «гражданин» с точки зрения Законодательства Украины.

— Конвенции об избежании двойного налогообложения в эпоху BEPS: мировая практика использования. Особенность применения конвенций, судебная практика.

— Документы, подтверждающие статус резидента, особенности получения справок о резидентности в разных странах.

— Бенефициар, получающий пассивный доход. Определение, судебная практика. Связанные лица и Закон о контролируемых иностранных компаниях, украинские реалии и мировая практика.
— Последние изменения налогового законодательства Украины в контексте нерезидентов.

 

Блок №4. Реальные кейсы по декларированию доходов на территории Украины и за рубежом (на примере Кипра, Англии, Британских Виргинских Островов):

 

1. Оптимальное декларирование официально полученного дохода физическими лицами в Украине.

— Использование нулевой ставки — получение в наследство или в подарок имущества от родственников первой и второй степени родства.

— Получение дохода резидентом Украины из иностранных источников при отсутствии и наличии Договора об избежании двойного налогообложения. Выбор страны декларирования доходов и уплаты налогов.

— Обмен информацией для борьбы с уклонениями от уплаты налогов. Использование ставки 5% .
— Декларирование доходов прошлых лет. Что не включается в доход.

 

2. Декларирование доходов за рубежом: Кипр, Англия, Британские Виргинские Острова.

— Признаки резидентности компаний. Как получить сертификат, подтверждающий статус резидента, на примере Кипра, Англии, Британских Виргинских Островов. Кто, где и как должен подписывать договора, чтобы воспользоваться налоговыми льготами, которые предоставляют Конвенции. Генеральные доверенности – зло или прихоти агентов?

— Варианты и примеры решений по оптимизации налогов за рубежом. Фонды и трасты – две стороны медали.

— Идентификация клиентов в разных странах. Структура компании, должностные лица, объем обязательств и документы, подтверждающие права и полномочия.
— Роль бенефициара в разных типах юридических лиц. Риски и преимущества номинального сервиса.
— Варианты передачи наследства в оффшорных странах.

 

Блок №5. Как легально работать и зарабатывать в рамках действующего законодательства Украины.

— Ошибки при декларировании официально полученного дохода.

— Налоговая нагрузка в Украине – какие налоги и сколько надо платить. Выгоды украинского резиденства. Как правильно декларировать доходы

— Риски, возникающие вследствие афиширования легального дохода в Украине.

— Риски при использовании функции номинального собственника.

— Риски начислений, если бенефициарный собственник украинской компании – связанное лицо

Блок №6. Как превратить «закрытый» международный бизнес в прозрачный и понятный? KYC иностранных банков.

— Какие были и есть решения для защиты активов и торговли. Как менялись решения и схемы

а последние 15 лет.

— Что происходит в сфере налогового планирования в контексте BEPS, AEOI и деоффшоризации? Чего ожидать в ближайшем будущем украинским предпринимателям?

 

Блок №7. Современные требования иностранных банков к клиентам-нерезидентам. AEOI – перспективы, реальность, последствия. Актуальность вопроса легальности размещенных средств, налоговые декларации для резидентов разных стран.

— Новые правила в открытии счетов. Почему банки спрашивают? Уровень требования к клиенту-нерезиденту (документы, показатели, бизнес-план, должностные лица).

— Уровень контроля иностранных банков со стороны регуляторов. Как работают банки.
— Новые правила KYC в контексте отмена банковской тайны. Работа отдела compliance в иностранных банках. Украинские бенефициары как отдельный риск для банка.

— Банки как субъекты финансового мониторинга в каждой стране. Контроль банка работы компании.
— Глобальный обмен существенной налоговой информацией AEOI: актуальность вопроса налоговой резидентности. Гражданство VS резиденство.

— Существуют ли альтернативы банковскому сектору в контексте существенного видоизменения банковской тайны?

Итоги. Тенденции и перспективы развития рынка. Вызовы нового времени. Вопросы и ответы.

 

Стоимость  участия в семинаре 1950,00 гривен (Без НДС)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар


Центр Информ-киев, Чп