«Декларирование доходов физических лиц в эпоху TRANSPARENCY, BEPS и AEOI.

Вам важно быть в курсе последних изменений в мире международного бизнеса и налогообложения транснациональных компаний? Вы планируете легализацию своих активов и ищите оптимальные варианты? Хотите избежать необязательных ошибок, которые наносят вред бизнесу? Ищите варианты повышения доходности ваших активов?»

27 сентября 2018 года

Лектора-консультанты:

Мороз Светлана

Адвокат, управляющий партнер Юридической компании Dictum. Магистр права Университета ГФС Украины, Кандидат юридических наук, Преподаватель

КПИ им. Игоря Сикорского. Специализируется в различных сферах права: налоговое, таможенное, инвестиционное. Также, специализируется в построении стратегии защиты и отстаивания интересов клиентов в экономических преступлениях. 8-летний опыт работы в сфере комплексного юридического сопровождения бизнесов разных направлений. Имеет опыт в сопровождении крупного инвестиционного строительного проекта стоимостью

более 110 млн. грн.

Пилипюк Иванна

Управляющий партнер международной консалтинговой компании «International Consulting Group». Руководитель отдела аналитики корпоративного и налогового права зарубежных стран. Специализация: консультации по вопросам

оптимизации работы предприятия, юридическая поддержка международного бизнеса, консультации по вопросам взаимодействия с банками, управления материальными и нематериальными активами, инвестирования за рубеж.

Ивасютин Юлия

Адвокат, юрист международной консалтинговой группы

“International Consulting Group”. Опыт юридической практики в области налогового и хозяйственного права, корпоративного права, гражданского права, финансового права, земельного права, трудового права более 10 лет. Магистр международного права

института международных отношений Национального университета им. Т.Г.Шевченко.

Деменков Артем

Консультант международной консалтинговой группы “International

Consulting Group”. Специализация: консультирование на темы налогового планирования, защиты бизнеса, решений по использованию интеллектуальной собственности и иностранных инвестиций, защита активов с помощью зарубежных трастов и фондов, получения ВНЖ и второго гражданства в странах Европы, изменений налогового законодательства Украины и зарубежных стран.

Программа семинара:

 

Блок. №1. Актуальность вопросов декларирование доходов физических лиц в эпоху TRANSPARENCY. Мировой опыт и украинские реалии. Почему выгодно быть официально богатым в эпоху AEOI и BEPS.

— Реальность, в которой мы живем: AEOI, CRS, CFC, SOF, UBO, FATCA, BEPS и другие термины.
— Мировые тенденции в налоговом планировании: BEPS, CBC reporting, CFC-ruling, FATCA и другие. Украина в общемировом процессе деоффшоризации.

— Мировой опыт уплаты налогов и сдачи отчетов.

 

Блок №2.1. Налогообложение дохода физических лиц в Украине с иностранным доходом:

— Источники доходов и их налогообложение;

— Иностранная недвижимость – как легализовать и какие налоги платить;

— Получение наследства от нерезидента – порядок получения и его налогообложение;

— Порядок владения правами интеллектуальной собственности за границей.

Блок №2.2. Легализация доходов, полученных в иностранных юрисдикциях:

— Легализация порядка владения долей в иностранной компании;

— Методы легализации иностранных доходов в Украине;

— Организационные формы для легализации доходов.

 

Блок №3. Налогообложение дохода, полученного за рубежом. Определение личности бенефициара.

— Валютный контроль и фин. мониторинг для резидентов Украины. Валютные ограничения, лицензии НБУ, законодательные основания инвестирования за рубеж без лицензий НБУ. Судебная практика.

— Кто такой резидент Украины? Обозначение понятий «резидент» и «гражданин» с точки зрения Законодательства Украины.

— Конвенции об избежании двойного налогообложения в эпоху BEPS: мировая практика использования. Особенность применения конвенций, судебная практика.

— Документы, подтверждающие статус резидента, особенности получения справок о резидентности в разных странах.

— Бенефициар, получающий пассивный доход. Определение, судебная практика. Связанные лица и Закон о контролируемых иностранных компаниях, украинские реалии и мировая практика.
— Последние изменения налогового законодательства Украины в контексте нерезидентов.

 

Блок №4. Реальные кейсы по декларированию доходов на территории Украины и за рубежом (на примере Кипра, Англии, Британских Виргинских Островов):

 

1. Оптимальное декларирование официально полученного дохода физическими лицами в Украине.

— Использование нулевой ставки — получение в наследство или в подарок имущества от родственников первой и второй степени родства.

— Получение дохода резидентом Украины из иностранных источников при отсутствии и наличии Договора об избежании двойного налогообложения. Выбор страны декларирования доходов и уплаты налогов.

— Обмен информацией для борьбы с уклонениями от уплаты налогов. Использование ставки 5% .
— Декларирование доходов прошлых лет. Что не включается в доход.

 

2. Декларирование доходов за рубежом: Кипр, Англия, Британские Виргинские Острова.

— Признаки резидентности компаний. Как получить сертификат, подтверждающий статус резидента, на примере Кипра, Англии, Британских Виргинских Островов. Кто, где и как должен подписывать договора, чтобы воспользоваться налоговыми льготами, которые предоставляют Конвенции. Генеральные доверенности – зло или прихоти агентов?

— Варианты и примеры решений по оптимизации налогов за рубежом. Фонды и трасты – две стороны медали.

— Идентификация клиентов в разных странах. Структура компании, должностные лица, объем обязательств и документы, подтверждающие права и полномочия.

— Роль бенефициара в разных типах юридических лиц. Риски и преимущества номинального сервиса.
— Варианты передачи наследства в оффшорных странах.

 

Блок №5. Как легально работать и зарабатывать в рамках действующего законодательства Украины.

— Ошибки при декларировании официально полученного дохода.

— Налоговая нагрузка в Украине – какие налоги и сколько надо платить. Выгоды украинского резиденства. Как правильно декларировать доходы

— Риски, возникающие вследствие афиширования легального дохода в Украине.

— Риски при использовании функции номинального собственника.

— Риски начислений, если бенефициарный собственник украинской компании – связанное лицо

Блок №6. Как превратить «закрытый» международный бизнес в прозрачный и понятный? KYC иностранных банков.

— Какие были и есть решения для защиты активов и торговли. Как менялись решения и схемы

а последние 15 лет.

— Что происходит в сфере налогового планирования в контексте BEPS, AEOI и деоффшоризации? Чего ожидать в ближайшем будущем украинским предпринимателям?

 

Блок №7. Современные требования иностранных банков к клиентам-нерезидентам. AEOI – перспективы, реальность, последствия. Актуальность вопроса легальности размещенных средств, налоговые декларации для резидентов разных стран.

— Новые правила в открытии счетов. Почему банки спрашивают? Уровень требования к клиенту-нерезиденту (документы, показатели, бизнес-план, должностные лица).

— Уровень контроля иностранных банков со стороны регуляторов. Как работают банки.
— Новые правила KYC в контексте отмена банковской тайны. Работа отдела compliance в иностранных банках. Украинские бенефициары как отдельный риск для банка.

— Банки как субъекты финансового мониторинга в каждой стране. Контроль банка работы компании.
— Глобальный обмен существенной налоговой информацией AEOI: актуальность вопроса налоговой резидентности. Гражданство VS резиденство.

— Существуют ли альтернативы банковскому сектору в контексте существенного видоизменения банковской тайны?

Итоги. Тенденции и перспективы развития рынка. Вызовы нового времени. Вопросы и ответы.

 

Стоимость  участия в семинаре 1950,00 гривен (Без НДС)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар


 

Центр Информ-киев, Чп