Ко Дню Бухгалтера – фуршет, шоколадный фонтан, фотосессия.

Проведи этот День в кругу друзей и единомышленников

 

ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 1-Е ПОЛУГОДИЕ. ОЧЕРЕДНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В БЛОКИРОВКЕ НН. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. НДФЛ

16 июля 2019 года

 

 

Самарченко

Елена Романовна

независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автора многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе.

 

В программе семинара:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Первичные документы, подтверждающие расходы (хозяйственные операции):

  • · Под все ли операции они необходимы? Судебная практика
  • · Насколько детально необходимо составить акт выполненных работ (предоставленных услуг), чтобы подтвердить действительность операции
  • · Счет-фактура (инвойс) как первичный документ, подтверждающий услуги, приобретенные у нерезидента
  • · Документы, необходимые для оприходования импортного товара

Анализ отдельных операций, влияющих на объект налогообложения, в том числе:

  • · Продление срока погашения задолженности (с резидентом или с нерезидентом). Проблемы дисконтирования
  • · Внесение нерезидентом в уставный капитал суммы кредиторской задолженности. Налогообложение, уплата налога на репатриацию (в случае, если кредиторская задолженность включает и проценты)
  • · Корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов. Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год
  • · Отражение в декларации амортизации прочих малоценных необоротных активов: позиция налоговых органов
  • · Списание оборотных и необоротных активов в результате пожара (других форс-мажорных обстоятельств)
  • · Вывод из эксплуатации объекта основных средств в случае проведения ремонта, реконструкции (модернизации). Начисляется амортизация? Отличия в бухгалтерском и налоговом учете. Анализ актуальной позиции налоговых органов
  • · Реорганизация предприятия (в том числе, путем слияния). Особенности учета, перенос убытков и проч.
  • · Увеличение дополнительного капитала за счет взносов участников (в частности, за счет суммы списанного долга). Организационные моменты, налогообложение
  • · Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации. Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки
  • · Исправление ошибок, предоставление приложений к декларации
  • · Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного по результату проверки. В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

  • · Очередные изменения в Порядок блокировки налоговых накладных
  • · Неточности в обязательных реквизитах налоговой накладной: последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей
  • · Ошибка в графе «единица измерения» налоговой накладной. Когда ее необходимо исправить?
  • · Отражение в налоговой накладной наименования предприятия в случае перерегистрации его как плательщика НДС
  • · Корректировки НДС по прошествии 1095 дней. Если это невозможно, то как контрагентам учитывать обязательства и кредит. Какие существуют варианты наиболее выгодного урегулирования ситуации с корректировками
  • · Учет ремонта арендованного помещения, если после окончания одного договора начинает действовать следующий договор
  • · Передача арендодателю отремонтированного имущества по окончании срока действия договора аренды
  • · Возврат аванса (предоплаты) по договору уступки права требования: налоговые последствия
  • · Получение компенсации за поврежденный товар, а также списание товара по причине утраты его хранителем. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную
  • · Дата возникновения нулевой ставки при экспорте товара: позиция налоговых органов. Последствия начисления обязательств не в том отчетном периоде
  • · Поставка компьютерных программ или доступ к программе: в чем разница? Зависимость налогообложения от формулировок договора
  • · Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту. Как корректно оформить документы
  • · Штрафные санкции за нарушение сроков регистрации налоговых накладных, в том числе, в связи со сбоями в системе электронного администрирования

 

НДФЛ

  • · Порядок уплаты налогов за сотрудников, работающих удаленно
  • · Приобретение работником ТМЦ за счет собственных средств. Поставит ли Минфин точку в данном вопросе? Позиция налоговых органов
  • · Приравнивание гражданско-правовых отношений к трудовым
  • · Не денежные доходы. Еще раз о применении коэффициента для расчета НДФЛ и военного сбора
  • · Приобретение ГСМ за наличность: какие реквизиты кассового чека необходимо проверять и каковы налоговые последствия отражения в учете «неправильного» чека
  • · Такси в командировке, существуют ли ограничения и какими документами оформлять расходы
  • · Транспортные документы, предоставленные командированным работником: на какие особенности обратить внимание
  • · Новые правила обеспечения работников спецодеждой. Изучаем в том числе в целях связи расходов на спецодежду с хоздеятельностью в избежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС

 

Стоимость участия одного слушателя семинара -  1700,00 грн. (Без НДС)

При оформлении счетов после 05 июля стоимость 1800,00 грн (без НДС)


Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар


Центр Информ-киев, Чп