Аналіз податкової звітності за 1-й квартал 2021 року (з урахуванням останніх змін законодавства)

Семінар/Вебінар:

(м. Київ, вул. Михайлівська,1/3, готель "Козацький")

Аналіз податкової звітності за 1-й квартал 2021 року

(з урахуванням останніх змін законодавства).

Нова форма декларації з ПДВ та прибутку

16 квітня 2021 року

 

Самарченко

Олена Романівна

Незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, автор багатьох публікацій в бухгалтерській пресі

Програма:

 Податок на прибуток

Оновлена форма декларації з податку на прибуток: аналізуємо нові коригування та їх відображення в додатку РІ:

  • експорт товарів/послуг в країни з «неблагонадійних» переліків Кабміну;
  • перенесення збитків в разі реорганізації підприємств;
  • прискорена амортизація необоротних активів та інш.

Нарахування амортизації по основних засобах, що тимчасово не використовуються в господарській діяльності (в тому числі об’єктів, що тимчасово не здають в оренду)

Умови для використання прискореної амортизації основних засобів (для тільки-но введених в експлуатацію, але не зовсім нових об’єктів)

Коригування на суми амортизації малоцінних предметів (в тому числі тих, що «невірно» класифіковані в бухгалтерському обліку)

Відображення в обліку повторного поліпшення орендованих основних засобів

Прощення боргу засновником підприємства: податкові наслідки (дохід, ПДВ, податок на репатріацію)

Оподаткування доходів нерезидентів:

  • нові види доходів (зміни в частині дивідендів);
  • нові правила нарахування податку на репатріацію;
  • до яких операцій (за які податкові періоди) застосовуються нові правила.

Карантинні заходи та застосування/не застосування штрафних санкцій (в тому числі при несвоєчасному поданні звіту про контрольовані операції)

Зміни в оподаткуванні контрольованих операцій та нюанси складання звіту та документації по ТЦУ

 

ПДВ

Оновлені форми ПДВ-документів (податкової накладної та розрахунку коригування). Особливості складання в окремих ситуаціях

В яких випадках в податковій накладній треба вказати код «3» джерела отримання податкового номера

Складання «зайвих» податкових накладних та розрахунків коригування до них: як це впливає на реєстраційний ліміт та як його «зберегти» (наскільки вигідні для платників рекомендації податківців)

Заокруглення готівкової суми, отриманої від покупця, в податковій накладній та декларації з ПДВ

Коригування податкових зобов’язань на підставі заблокованого Розрахунку коригування: в якому періоді відображати?

Аналіз операцій, що оподатковуються ПДВ за ставкою 14%:

  • до яких операцій застосовується;
  • перехідні операції та коригування «старих» операцій.

Застосування ставки 7% до готельних послуг:

  • відображення в документах та оподаткування додаткових послуг, що надаються готелями (харчування та інш.);
  • на що звертати увагу, якщо послуги з проживання надаються підприємцями;
  • готельні послуги через посередника: яку застосувати ставку ПДВ;
  • що робити, якщо готель помилково нарахував 20%.

Відшкодування шкоди (завданих збитків): коли не виникає ПДВ

Нарахування ПДВ при постачанні окремих інтернет-послуг

Нова форма декларації з ПДВ та додатків до неї:

  • аналіз оновленої форми декларації;
  • проблеми, що можуть виникнути внаслідок об’єднання двох основних додатків, та як їх уникнути

 

ПДФО, ЕВСС

Оподаткування ПДФО витрат на тестування працівників на коронавірусну хворобу COVID-19 (пом’якшення позиції податківців)

Медичне страхування працівників та утримання податків (чи треба застосовувати «підвищувальний» коефіцієнт, та як утримати податки)

Придбання алкогольної  продукції в представницьких цілях через підзвітну особу

Нарахування ЕВСС на суму винагороди за цивільно-правовим договором, укладеним з нерезидентом

 

Вартість участі в вебінарі 1500,00 грн без ПДВ

У вартість включено:

Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором;

Ексклюзивні добірки матеріалів;

 

Вартість участі одного слухача семінару -  2500,00 грн. (Без ПДВ) (Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами)

кількість місць в групі обмежена

У вартість включено:

Обід в ресторані готелю;

Кава-брейки з дивовижною випічкою (вранці, в перервах);

Набір канцтоварів;

Можливість спілкування з лекторами та колегами;

Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар