ИТОГОВЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ СЕМИНАР ЗА 2018 ГОД.
«ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ 2018. ПЕРСПЕКТИВЫ 2019»
Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки: анализ изменений
24 и 30 января 2018 года
КОЗЛОВА-МИЛОН
МАРИНА ЕВГЕНЬЕВНА
|
Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.
|
В программе:
ЗАПОЛНЕНИЕ НН/РК НА ВСЕ СЛУЧАИ ЖИЗНИ
· Справочник новаций в оформлении НН и РК
· Нулевая ставка и льготы: оформляем НН
· Составление НН филиалом
· Налоговая накладная на покупателя – неплательщика НДС
· НН при получении услуг от нерезидента
· НН экспорт товаров
· Оформление итоговой налоговой накладной
· Сводные НН согласно п. 199.1 НК
· Цена поставки ниже базы налогообложения: оформляем НН
· Сводные НН при ритмичных и непрерывных поставках
· РК на полный возврат товара или возврат полной суммы предоплаты
· РК при изменении цены
· РК при изменении количества
· РК при изменении номенклатуры
· РК при изменении цены и количества одновременно
· РК при зачете
· РК для покупателя – неплательщика НДС
· РК к НН, составленным согласно п. 198.5, 199.1 НК
· Исправление ошибок в заголовочной части
· Ошибка в ИНН покупателя
· РК для аннулирования ошибочной НН
· Дата и порядок регистрации покупателем минусового РК
2. Отдельные НДС-опреации:
· Какие НН и РК не будут мониториться ГФС?
· ГФС о бестоварности операций, практика налоговых плановых документальных проверок в 2018 г. за предыдущие и текущий годы.
- обычные цены при передаче имущества в аренду
- обычные цены при продаже готовой продукции, работ, услуг
- уменьшение стоимости товара после его продажи: последствия по НДС
- учет НДС при списании задолженности в т.ч. перед нерезидентом
- определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
- бесплатная передача товаров (в т.ч. подарки работникам).
- перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
- ремонт автомобиля за счет страховой компании
· ликвидация ОС
· ремонт арендованных ОС
· ошибочные оплаты
· офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета.
- 3. Декларация по НДС: подаем УР: тонкости СЭА
4. Отчет о суммах налоговых льгот: «горячие» вопросы
· сроки подачи и ответственность
· экспорт
· металлолом, макулатура
· путевки
· как рассчитать льготу по налогу на прибыль за счет убытков прошлых лет.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, ПОДГОТОВКА К СДАЧЕ ОТЧЕТНОСТИ
o сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн
o обновленная форма декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за 2018 год.
o правила подачи финансовой отчетности;
o виды разниц, обязательные для всех плательщиков налога на прибыль
o МНМА и их судьба в приложении РІ, – консультируют налоговики
· основные средства (эксплуатация полностью самортизированных ОС; текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках;)
· рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", рекламные расходы;
- сомнительная и безнадежная задолженность, положительное вмешательство Минфина в разрешение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков
· задолженности "проблемных" банков
· помощь неприбыльным организациям
· безвозвратная финансовая помощь
· примеры заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации
Закрываем» отчетный год: что нужно сделать в бухучете
- учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия
· инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль
· первичные документы
НАЛОГОВЫЙ И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ НЕКОТОРЫХ ОПЕРАЦИЙ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
- Импорт без ввоза, экспорт без вывоза (покупка и одновременная продажа товара за территорией Украины).
- Налогообложение импорта и экспорта в случае, когда валюта цены товара (услуги) отличается от валюты платежа
НДФЛ, военный сбор, ЕСВ
- какими будут минимальные зарплата и прожиточный минимум
- НСЛ в 2019 году
- применим НСЛ на детей
- как облагается НДФЛ стоимость обучения за счет юридических лиц в 2019 году
- нецелевая благотворительная помощь в 2019 г.
- помощь на лечение в 2019 г.
- помощь на погребение в 2019 г.
- с 1 января обновится справочник признаков доходов для ф. № 1ДФ
- питание, доставка, спортзал для работников: НДФЛ/ВС
- СУТОЧНЫЕ 2019
- расходы на выездные, в т.ч. зарубежные семинары, деловые поездки
- какие документы проверяются при проверке соблюдения трудового законодательства
Стоимость участия одного слушателя семинара - 1700,00 грн. (Без НДС)
Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01