ИТОГОВЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ СЕМИНАР ЗА 2018 ГОД.

«ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ 2018. ПЕРСПЕКТИВЫ 2019»

Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки: анализ изменений

НАЛОГ НА ВЫВЕДЕННЫЙ КАПИТАЛ – ПРОЕКТ ИЗМЕНЕНИЙ В НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС УКРАИНЫ С 2019 ГОДА: СУТЬ, АНАЛИЗ, АДМИНИСТРИРОВАНИЕ, ЛЬГОТЫ, И ДР.

18 декабря 2018 года

КОЗЛОВА-МИЛОН

МАРИНА ЕВГЕНЬЕВНА

Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.

В программе:

1. Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки: анализ изменений

когда изменения вступают в силу?
что такое налоговый номер налогоплательщика? – разъяснение от ГФС
«опис (номенклатура)»
новая графа 11 «сумма НДС»
составляем РК на изменение количества/стоимости или на возврат товаров/предоплаты: что изменилось?
сводные НН
ошибки в заглавной части НН: как составить РК?
отмена лишних «ошибочных» НН
отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
если в налоговой накладной на «входе-выходе» есть отличия.

2. Расчеты корректировок к налоговым накладным:

дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
как правильно заполнить расчет корректировки на изменение номенклатуры?

3. Отдельные НДС-опреации:

· ГФС о бестоварности хозяйственных операций, практика налоговых плановых документальных проверок в 2018 г. за предыдущие и текущий годы.

обычные цены при передаче имущества в аренду
обычные цены при продаже готовой продукции, работ, услуг
уменьшение стоимости товара после его продажи: последствия по НДС
учет НДС при списании задолженности в т.ч. перед нерезидентом
возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
уценка запасов, позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
бесплатная передача товаров (в т.ч. подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
ремонт автомобиля за счет страховой компании
офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат.

· ликвидация ОС

· ремонт арендованных ОС

· ошибочные оплаты

4. Декларация по НДС: подаем УР: тонкости СЭА

5. Отчет о суммах налоговых льгот: «горячие» вопросы

· сроки подачи и ответственность

· экспорт

· металлолом, макулатура

· путевки

· как рассчитать льготу по налогу на прибыль за счет убытков прошлых лет.

6. Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности

o сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн

o проект обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за 2018 год.

o связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности

o виды разниц, обязательные для всех плательщиков налога на прибыль

o МНМА и их судьба в приложении РІ, – консультируют налоговики

· основные средства (эксплуатация полностью самортизированных ОС; текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках; ремонт непроизводственных основных средств;)

· рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", рекламные расходы;

сомнительная и безнадежная задолженность, положительное вмешательство Минфина в разрешение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков

· задолженности "проблемных" банков

· помощь неприбыльным организациям

· безвозвратная финансовая помощь

· примеры заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

7. Инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль

· обязательно ли проводить годовую инвентаризацию

· объекты, которые подлежат инвентаризации

· сроки проведения инвентаризации.

· инициация проведения инвентаризации контролирующими органами и последствия отказа;

8. Первичные документы

изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»
образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним
практика проверок первичных документов и их заменителей.

9. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

рекомендации к составлению
влияние на налоговый учет

10 .Налог на выведенный капитал – проект изменений в Налоговый кодекс Украины с 2019 года: суть, анализ, администрирование, льготы, и др.

11. НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

расходы на выездные, в т.ч. зарубежные семинары, деловые поездки
питание
оплата труда за время командировки
за отсутствие подписей работника об ознакомлении с кадровыми документами грозит штраф
какие документы проверяются при проверке соблюдения трудового законодательства

12.Значительные сделки, или Какие соглашения разрешается подписывать директору

Стоимость участия одного слушателя семинара - 1700,00 грн. (Без НДС)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01