ИТОГОВЫЙ СЕМИНАР 2019. СДАЕМ ОТЧЕТНОСТЬ БЕЗ ОШИБОК. ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ 2020
22 и 30 января 2020 года
Лектор-консультант:
|
Милон-Козлова
Марина Евгеньевна
|
Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.
|
В программе:
НДС.
· Новая декларация по НДС
· ГНС разработала новый порядок блокировки налоговых накладных
· Как зарегистрировать НН/РК на сумму показателя «ΣПеревищ»
- НО продавца и НК покупателя: когда даты не совпадают ?
- Неточности в обязательных реквизитах налоговой накладной: последние разъяснения контролёров
- РК к «ошибочной» налоговой накладной
- Бесплатные раздачи товаров в рекламных целях: когда без НДС
- Учет ремонта арендованного помещения, если после окончания одного договора начинает действовать следующий договор
- Улучшения в арендованном помещении: НДС-последствия при возврате объекта
- Уточняем НДС декларацию: разбор «классических» ошибок
- суть изменений;
- влияние дисконтирования на объект налогообложения налогом на прибыль;
- какие задолженности подлежат дисконтированию? Учет задолженностей за товары, услуги, по займам, векселям и проч.
· Возврат товара: правила НДС- учета
· Порча товаров при отсутствии норм на естественную убыль: быть ли «компенсирующим» обязательствам по НДС?
· Получение компенсации за поврежденный товар. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную
· Продажа товара в комплекте: бухучетные и НДС нюансы
· Продажа разукомплектованного товара
· Ликвидируем основное средство: как уйти от НДС?
· Безнадежная кредиторка в т.ч. при импорте товара
· «Отрицательное значение, или последствия НДС-минуса: нюансы, о которых желательно знать
· Доначисления налога по результатам документальной проверки: недоимка, штраф, пеня
Как дисконтировать долг по ПСБУ: анализируем изменения в национальные стандарты и влияние на годовую отчетность
· если задолженность краткосрочная, но не погашается более года - ее дисконтировать?
· где брать ставку дисконтирования?
· пошаговая инструкция по дисконтированию задолженности (пример);
· с какого периода следует проводить дисконтирования?
· нужно дисконтировать задолженность по физлицам?
· как дисконтировать задолженность с учредителями?
· можно ли как-то избежать дисконтирования задолженности?
· должны ли соблюдать правила дисконтирования п/п, ведущие учет по П(С)БУ 25
Новая декларация по налогу на прибыль за 2019 год.
· по какой форме и в какие сроки отчитываются разные категории плательщиков налога на прибыль за 2019 год?
· основные изменения, внесенные в форму декларации, кого они коснуться
· отчетный период, с которого вступают в силу изменения
· малодоходник превращается в высокодоходника или высокодоходник становится малодоходником - переходные сюрпризы при смене прибыльного статуса
· налоговые разницы: (убытки прошлого года; амортизация ОС; операции с неприбыльными организациям; 30%е корректировки по операциям с нерезидентами, резервы и обеспечения, списание безнадежной задолженности; деньги в банке-банкроте; штрафы, пени, неустойки и т.д.)
· амортизация ОС при простое, ремонте, консервации для ОС в МСФО и ПБУ-формате.
· выплата дивидендов за 2019 год
· исправление ошибок в «прибыльной» декларации
Финансовая отчетность за 2019 год, ее обнародование и аудит
- как определить статус предприятия (микро, малое, среднее, большое) для выбора форм отчетности
- на кого распространяются требования об обязательном обнародовании финансовой отчетности и об аудите
- формирование расходов на дату составления баланса при отсутствии первички возможно, но…
- когда одной первички не достаточно. Формирование пакета подтверждающих документов по отдельным «интересным» хозоперациям
НДФЛ, ВС, ЕСВ
· Важные цифры 2020 года
· Нецелевая благотворительная помощь в 2020 году: правила налогообложения НДФЛ
Лечение, погребение, обучение, подарки – ваши вопросы - наши ответы
Стоимость участия одного слушателя в семинаре – 2300,00 грн. (Без НДС)
Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01
