конференція/вебінар (+запис)
21 січня та 04 лютого 2021 року
Здаємо звітність за 2020 рік – вчасно та без помилок. Донарахування податків. Декларація з ПДВ. Податок на прибуток, ЄСВ. ПДФО
Авторский вебинар:
|
Мілон-Козлова Марина Євгенівна |
Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А. |
В программе:
1. ФІНЗВІТНІСТЬ 2020 року - ЩО ПОТРІБНО ЗНАТИ ПРО ПРАВИЛА ПОДАЧІ
• Хто і коли подає фінзвітність
• Оприлюднення фінзвітності
• Здача звітності МСФЗ зобов'язаними підприємствами в форматі XBRL
• Відображення операцій якщо спізнилися подати первинні документи, що робити
• Акт надання послуг: як скласти, щоб підтвердити реальність операції
2. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПРИБУТКУ 2020: ЯК ПРАВИЛЬНО ЗАПОВНИТИ!
• Строки здачі, форма декларації
• Поріг річного доходу для незастосування податкових різниць
• Як правильно перенести в декларацію від'ємне значення минулих років
• Як розрахувати суму пільги з податку на прибуток - думка податківців
• Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД - податкові різниці. Хто зобов'язаний створювати РСД?
• Дохід від списання кредиторської заборгованості
• Перерахування неприбутковим організаціям: нові податкові різниці
• Новорічні подарунки партнерам, співробітникам, дітям співробітників - що з оподаткуванням?
• Штрафи за ПКУ: по-новому відображаються в податковому обліку?
• Податкова коректування - операції з нерезидентами без ділової мети
• Податкова різниця на вартість придбаних товарів/послуг у неблагонадійних нерезидентів
• Податкова різниця на вартість проданих товарів/послуг неблагонадійним нерезидентам
3. ОСНОВНІ ЗАСОБИ - питання з практики
• Зміна вартісного порога для віднесення матеріальних активів до ОЗ
• Ремонти, поліпшення ОЗ
• ОЗ тимчасово не використовуються - що з амортизацією
• Прискорена амортизація: умови застосування і практичні моменти
• ОЗ з нульовою залишковою вартістю - варіанти обліку
4. ДИСКОНТУВАННЯ боргів
• Як визначити ставку дисконтування: варіанти від Мінфіну розбираємо на прикладах
• Чи треба дисконтувати кредити, отримані в Україні і позики, отримані від нерезидентів
• Позика від засновника
• Допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією - чи треба дисконтувати
5.ПДВ - АКТУАЛЬНІ ПИТАННЯ - ПОТРІБНІ ВІДПОВІДІ!
• Списання кредиторки - як оформити ПН
• Дата експортної ПН
• Послуги: «грн» або «послуга»
• Зайва ПН - як обнулити?
• Збиткові продажу товарів в т.ч. при експорті - податкові наслідки
• База оподаткування при реалізації готової продукції, робіт, послуг власного виробництва
• Уцінка товарів і продукції власного виробництва
• Продаж ОЗ: бухгалтерський, податковий облік, ПДВ - нюанси
• Ліквідація ОЗ - які документи необхідно мати, щоб «з користю» відобразити цю операцію в обліку
Псування товарів: чи можна без ПДВ?
• Гарантійні платежі при оренді - коли з ПДВ, коли без ПДВ
• Гарантійний платіж при оренді - чи треба дисконтувати
• Помилковий платіж: як повернути без ПДВ
• Подання уточнюючого розрахунку з ПДВ: сплата штрафу і пені
• Виправляємо помилки в декларації з ПДВ: заниження ПЗ, заниження ПК
• Помилка в додатку: покупець-неплатник виявився платником
6. ПДФО, ВЗ, ЄСВ
• Тестування співробітників на COVID-19 оплачує роботодавець. Що з ПДФО, ВЗ і ЄСВ?
• Доставка співробітників до місця роботи і назад - що з ПДФО, ВЗ і ЄСВ
• Виплати працівникам, які не пов'язані з виконанням трудових обов'язків у 2021 році - нецільова благодійна допомога, допомога на лікування, на поховання, навчання співробітників
Вартість участі одного слухача в вебінарі – 1150,00 грн. (Без ПДВ)
Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)
Зареєструватись та отримати додаткову інформацію можна отримати по Тел/Факс(044)221-69-87, (067) 536-09-01 Марина
Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01
