ИТОГОВЫЙ СЕМИНАР 2019. СДАЕМ ОТЧЕТНОСТЬ БЕЗ ОШИБОК. ОБЗОР  ИЗМЕНЕНИЙ 2020

22 и 30 января 2020 года

Лектор-консультант:

 

Милон-Козлова

Марина Евгеньевна

Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.

В программе:

НДС.

·         Новая декларация по НДС

·         ГНС разработала новый порядок блокировки налоговых накладных
·         Как зарегистрировать НН/РК на сумму показателя «ΣПеревищ»
  • НО продавца и НК покупателя: когда даты не совпадают ?
  • Неточности в обязательных реквизитах налоговой накладной: последние разъяснения контролёров
  • РК к «ошибочной» налоговой накладной
  • Бесплатные раздачи товаров в рекламных целях: когда без НДС
  • Учет ремонта арендованного помещения, если после окончания одного договора начинает действовать следующий договор
  • Улучшения в арендованном помещении: НДС-последствия при возврате объекта
  • Уточняем НДС декларацию: разбор «классических» ошибок
  • суть изменений;
  • влияние дисконтирования на объект налогообложения налогом на прибыль;
  • какие задолженности подлежат дисконтированию? Учет задолженностей за товары, услуги, по займам, векселям и проч.

·         Возврат товара: правила НДС- учета

·         Порча товаров при отсутствии норм на естественную убыль: быть ли «компенсирующим» обязательствам по НДС?

·         Получение компенсации за поврежденный товар. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную

·         Продажа товара в комплекте: бухучетные и НДС нюансы

·         Продажа разукомплектованного товара

·         Ликвидируем основное средство: как уйти от НДС?

·         Безнадежная кредиторка в т.ч. при импорте товара

·         «Отрицательное значение, или последствия НДС-минуса: нюансы, о которых желательно знать

·         Доначисления налога по результатам документальной проверки: недоимка, штраф, пеня

 
Как дисконтировать долг по ПСБУ: анализируем изменения в национальные стандарты и влияние на годовую отчетность 
·                            если задолженность краткосрочная, но не погашается более года - ее дисконтировать?
·                            где брать ставку дисконтирования?
·                            пошаговая инструкция по дисконтированию задолженности (пример);
·                            с какого периода следует проводить дисконтирования? 
·                            нужно дисконтировать задолженность по физлицам?
·                            как дисконтировать задолженность с учредителями?
·                            можно ли как-то избежать дисконтирования задолженности?
·                            должны ли соблюдать правила дисконтирования п/п, ведущие учет по П(С)БУ 25
 
Новая декларация по налогу на прибыль за 2019 год.

·      по какой форме и в какие сроки отчитываются разные категории плательщиков налога на прибыль за 2019 год?

·      основные изменения, внесенные в форму декларации, кого они коснуться

·      отчетный период, с которого вступают в силу изменения

·      малодоходник превращается в высокодоходника или высокодоходник становится малодоходником - переходные сюрпризы при смене прибыльного статуса

·      налоговые разницы: (убытки прошлого года; амортизация ОС; операции с неприбыльными организациям; 30%е корректировки по операциям с нерезидентами, резервы и обеспечения, списание безнадежной задолженности; деньги в банке-банкроте; штрафы, пени, неустойки и т.д.)

·      амортизация ОС при простое, ремонте, консервации для ОС в МСФО и ПБУ-формате.

·      выплата дивидендов за 2019 год 

·      исправление ошибок в «прибыльной» декларации

 

Финансовая отчетность за 2019 год, ее обнародование и аудит

  • как определить статус предприятия (микро, малое, среднее, большое) для выбора форм отчетности
  • на кого распространяются требования об обязательном обнародовании финансовой отчетности и об аудите
  • формирование расходов на дату составления баланса при отсутствии первички возможно, но…
  • когда одной первички не достаточно. Формирование пакета подтверждающих документов по отдельным «интересным» хозоперациям

 

НДФЛ, ВС, ЕСВ

·      Важные цифры 2020 года

·      Нецелевая благотворительная помощь в 2020 году: правила налогообложения НДФЛ

Лечение, погребение, обучение, подарки – ваши вопросы - наши ответы

 

Стоимость участия одного слушателя в семинаре – 2300,00 грн. (Без НДС)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар