вебінар (+запис)
24 вересня 2021 року
ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ 2021- ВАЖЛИВЕ! ЕЛЕКТРОННА ПЕРВИНКА: Покроковий алгоритм Взаємодія «ПОПУЛЯРНІ» ВИТРАТИ - завжди є про що поговорити! ТОП 10 питань!
Авторський вебінар:
|
Мілон-Козлова Марина Євгенівна |
Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А. |
В програмі:
1. Документальне оформлення ВИТРАТ
• Спізніла первинка: як відобразити витрати
• Акт надання послуг: як скласти, щоб підтвердити реальність операції
• Якщо дата оформлення акту - неробочий день
• Зміст і обсяг господарської операції, одиниця виміру в акті • Послуги, зв'язок яких з діяльністю підприємства не очевидна
• Щодо підписання первинних документів
• «НЕХОЗВИТРАТИ!»
• Документи при роботі з підприємцями
• Документи в разі створення забезпечення у т.ч. на оплату відпусток
• ВАСУ про первинні документи
• Коли бухдовідка - первинний документ?
• Терміни зберігання первинних документів
2. ЕЛЕКТРОННА ПЕРВИНКА: покроковий алгоритм Взаємодія
• Основні нормативні документи, якими необхідно керуватися при складанні первинного документа в електронному вигляді
• Що таке е-документ?
• Основні вимоги до електронного документа • Оригінал і копія ЕД.
• Чи потрібно роздруковувати електронні документи при податковій перевірці
• Електронний підпис на ЕД
• Дата складання і дата підписання ЕД
• Електронний документообіг з контрагентом: на що звернути увагу
• Терміни зберігання документів в електронному вигляді
• Помилилися в електронних документах і регістрах: як виправити?
3. ОСНОВНІ ЗАСОБИ: топ-питання бухгалтерського та податкового обліку
• Первинні документи з обліку ОЗ і МНМА
• Ліквідаційна вартість дорівнює нулю: коли можна?
• Можливість зміни терміну корисної експлуатації авто
• пришвидшити амортизацію як закон варіант Збільшення витрат
• Безоплатні необоротні активи. Що вігідніше «знайти» об'єкт або отримати в подарунок?
Як відобразіті Такі об'єкти в обліку
• Бухгалтерська Дооцінка ОЗ як Механізм Збільшення чистих активів
• Продаж ОЗ: бухгалтерський, податковий облік, ПДВ-нюанси
• Ліквідація ОЗ - які документи необхідно мати, щоб «з користю» відобразити цю операцію в обліку.
• ОЗ з нульовою залишковою вартістю - варіанти обліку
4. ОБЛІК ВИТРАТ НА ОРЕНДУ у орендаря
• Оренда майна: яку первинку оформляти?
• Чи можна застосувати прискорену амортизацію для поліпшень орендованого майна?
• Повернення поліпшених орендованих ОЗ: податкові наслідки у орендаря
• Гарантійний платіж по оренді: ПДВ, дисконтування.
5. АВТОМОБІЛЬ НА ПІДПРИЄМСТВІ: облікові, податкові та документальні аспекти
• Накази, пов'язані з експлуатацією автомобіля
• Оренда автомобіля у свого працівника
• Виплата працівникові компенсації за використання особистого автомобіля
• Позика автомобіля
• Списання ПММ, за якими нормами, оформлення документів. Наднормативне списання палива - податкові наслідки.
• Чи можна визнавати витрати на ПММ, придбані працівником після робочого часу?
• Маршрут в дорожньому листі
• Заміна шин та акумуляторів
• Отримання страхового відшкодування в разі ДТП
6. ОБЛІК ТМЦ: акценти обліку!
• Документи з обліку ТМЦ: оприбуткування, списання, внутрішнє переміщення
• Життєві ТТН-питання
• Маски, респіратори, дезінфектори: як врахувати у витратах?
• Уцінка: коли проводити і кому це вигідно?
• Нестачі, розкрадання, нехозіспользованіе
• Рекламні роздачі: оформлення документів, що з ПДФО, ЄСВ, ПДВ?
• Спецодяг, фірмовий одяг - нюанси обліку
7. ОПЕРАЦІЇ З заборгованості (сумнівної, безнадійної, прощення)
• Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД - податкові різниці
• Хто зобов'язаний створювати РСД?
• Що необхідно вказати в наказі про облікову політику щодо РСД?
• Переривається чи термін ВД складанням акту звірки?
• Карантин і строки позовної давності
• Дохід від списання кредиторської заборгованості
• Прощення боргу: особливості бухобліку, що безпосередньо впливають на податковий облік.
8. ТОП-ПИТАННЯ З дисконтування ЗАБОРГОВАНОСТІ
• Що дисконтуємо? Як дисконтуємо. Ставка дисконтування
• Безпроцентне поворотна фіндопомога від засновників
• Допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією - проблемна операція при перевірці!
• Довгострокові кредити (процентні позики). Дисконтування та відображення доходу. Яка відповідальність за ігнорування дисконтування
• Чи треба дисконтувати прострочені позики
• Позика і позовна давність
• Документальне оформлення операцій, пов'язаних з дисконтуванням
9. ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ
• Легалізація та переклад іноземних документів
• Розрахунок курсових різниць при частковому погашенні монетарної заборгованості
• ІМПОРТ товарів, робіт, послуг і податок на прибуток. Коли без різниць, а коли з різницею?
• Коли прибуткувати імпортний товар?
• Безкоштовний імпорт
• Варіанти кредит-ноти від нерезидента
• Послуги, отримані від нерезидента: як не помилитися з місцем поставки при визначенні об'єкта обкладення ПДВ
• ЕКСПОРТ товарів, робіт, послуг і податок на прибуток. Коли без різниць, а коли з різницею?
• На яку дату визнавати дохід при експорті товарів
• Види виплат нерезидентам, Які відображаються в Додатках ПН
Які документи необхідні для использование міжнародніх договорів про унікнення Подвійного оподаткування
10. ПР. ВИТРАТИ З ЖИТТЯ ПІДПРИЄМСТВА
• ПДВ у витратах: в яких випадках це можливо, документальне оформлення таких операцій
• Допомога неприбутковим організаціям: документи, податкові різниці
• «Штрафні» коригування фінансового результату
• Документальне оформлення витрат на навчання співробітників, навчальні семінари для керівників: чи можна обійтися без ПДФО / ВЗ
• Документи на виплати працівникам, які не пов'язані з виконанням трудових обов'язків (нецільова благодійна допомога, допомога на лікування, подарунки та ін.) - на що звертають увагу податківці під час перевірок
• Путівка працівнику
Вартість участі одного слухача в вебінарі – 1499,00 грн. (Без ПДВ)
Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)
Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01
