вебінар (+запис)

24 вересня 2021 року

 

ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ 2021- ВАЖЛИВЕ! ЕЛЕКТРОННА ПЕРВИНКА: Покроковий алгоритм Взаємодія «ПОПУЛЯРНІ» ВИТРАТИ - завжди є про що поговорити! ТОП 10 питань!

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова

Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

1. Документальне оформлення ВИТРАТ

• Спізніла первинка: як відобразити витрати

• Акт надання послуг: як скласти, щоб підтвердити реальність операції

• Якщо дата оформлення акту - неробочий день

• Зміст і обсяг господарської операції, одиниця виміру в акті • Послуги, зв'язок яких з діяльністю підприємства не очевидна

• Щодо підписання первинних документів

• «НЕХОЗВИТРАТИ!»

• Документи при роботі з підприємцями

• Документи в разі створення забезпечення у т.ч. на оплату відпусток

• ВАСУ про первинні документи

• Коли бухдовідка - первинний документ?

• Терміни зберігання первинних документів

 

2. ЕЛЕКТРОННА ПЕРВИНКА: покроковий алгоритм Взаємодія

• Основні нормативні документи, якими необхідно керуватися при складанні первинного документа в електронному вигляді

• Що таке е-документ?

• Основні вимоги до електронного документа • Оригінал і копія ЕД.

• Чи потрібно роздруковувати електронні документи при податковій перевірці

• Електронний підпис на ЕД

• Дата складання і дата підписання ЕД

• Електронний документообіг з контрагентом: на що звернути увагу

• Терміни зберігання документів в електронному вигляді

• Помилилися в електронних документах і регістрах: як виправити?

 

3. ОСНОВНІ ЗАСОБИ: топ-питання бухгалтерського та податкового обліку

• Первинні документи з обліку ОЗ і МНМА

• Ліквідаційна вартість дорівнює нулю: коли можна?

• Можливість зміни терміну корисної експлуатації авто

• пришвидшити амортизацію як закон варіант Збільшення витрат

• Безоплатні необоротні активи. Що вігідніше «знайти» об'єкт або отримати в подарунок?

Як відобразіті Такі об'єкти в обліку

• Бухгалтерська Дооцінка ОЗ як Механізм Збільшення чистих активів

• Продаж ОЗ: бухгалтерський, податковий облік, ПДВ-нюанси

• Ліквідація ОЗ - які документи необхідно мати, щоб «з користю» відобразити цю операцію в обліку.

• ОЗ з нульовою залишковою вартістю - варіанти обліку

 

4. ОБЛІК ВИТРАТ НА ОРЕНДУ у орендаря

• Оренда майна: яку первинку оформляти?

• Чи можна застосувати прискорену амортизацію для поліпшень орендованого майна?

• Повернення поліпшених орендованих ОЗ: податкові наслідки у орендаря

• Гарантійний платіж по оренді: ПДВ, дисконтування.

 

5. АВТОМОБІЛЬ НА ПІДПРИЄМСТВІ: облікові, податкові та документальні аспекти

• Накази, пов'язані з експлуатацією автомобіля

• Оренда автомобіля у свого працівника

• Виплата працівникові компенсації за використання особистого автомобіля

• Позика автомобіля

• Списання ПММ, за якими нормами, оформлення документів. Наднормативне списання палива - податкові наслідки.

• Чи можна визнавати витрати на ПММ, придбані працівником після робочого часу?

• Маршрут в дорожньому листі

• Заміна шин та акумуляторів

• Отримання страхового відшкодування в разі ДТП

 

6. ОБЛІК ТМЦ: акценти обліку!

• Документи з обліку ТМЦ: оприбуткування, списання, внутрішнє переміщення

• Життєві ТТН-питання

• Маски, респіратори, дезінфектори: як врахувати у витратах?

• Уцінка: коли проводити і кому це вигідно?

• Нестачі, розкрадання, нехозіспользованіе

• Рекламні роздачі: оформлення документів, що з ПДФО, ЄСВ, ПДВ?

• Спецодяг, фірмовий одяг - нюанси обліку

 

7. ОПЕРАЦІЇ З заборгованості (сумнівної, безнадійної, прощення)

• Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД - податкові різниці

• Хто зобов'язаний створювати РСД?

• Що необхідно вказати в наказі про облікову політику щодо РСД?

• Переривається чи термін ВД складанням акту звірки?

• Карантин і строки позовної давності

• Дохід від списання кредиторської заборгованості

• Прощення боргу: особливості бухобліку, що безпосередньо впливають на податковий облік.

 

8. ТОП-ПИТАННЯ З дисконтування ЗАБОРГОВАНОСТІ

• Що дисконтуємо? Як дисконтуємо. Ставка дисконтування

• Безпроцентне поворотна фіндопомога від засновників

• Допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією - проблемна операція при перевірці!

• Довгострокові кредити (процентні позики). Дисконтування та відображення доходу. Яка відповідальність за ігнорування дисконтування

• Чи треба дисконтувати прострочені позики

• Позика і позовна давність

• Документальне оформлення операцій, пов'язаних з дисконтуванням

 

 

9. ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ

• Легалізація та переклад іноземних документів

• Розрахунок курсових різниць при частковому погашенні монетарної заборгованості

• ІМПОРТ товарів, робіт, послуг і податок на прибуток. Коли без різниць, а коли з різницею?

• Коли прибуткувати імпортний товар?

• Безкоштовний імпорт

• Варіанти кредит-ноти від нерезидента

• Послуги, отримані від нерезидента: як не помилитися з місцем поставки при визначенні об'єкта обкладення ПДВ

• ЕКСПОРТ товарів, робіт, послуг і податок на прибуток. Коли без різниць, а коли з різницею?

• На яку дату визнавати дохід при експорті товарів

• Види виплат нерезидентам, Які відображаються в Додатках ПН

 Які документи необхідні для использование міжнародніх договорів про унікнення Подвійного оподаткування

 

10. ПР. ВИТРАТИ З ЖИТТЯ ПІДПРИЄМСТВА

• ПДВ у витратах: в яких випадках це можливо, документальне оформлення таких операцій

• Допомога неприбутковим організаціям: документи, податкові різниці

• «Штрафні» коригування фінансового результату

• Документальне оформлення витрат на навчання співробітників, навчальні семінари для керівників: чи можна обійтися без ПДФО / ВЗ

• Документи на виплати працівникам, які не пов'язані з виконанням трудових обов'язків (нецільова благодійна допомога, допомога на лікування, подарунки та ін.) - на що звертають увагу податківці під час перевірок

• Путівка працівнику

 

 

Вартість участі одного слухача в вебінарі – 1499,00 грн. (Без ПДВ)

 

 

Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)


Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар