ОБЗОР НАЛОГОВЫХ ИЗМЕНЕНИЙ.
АКТУАЛЬНЫЕ НДС-ВОПРОСЫ.
ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ – ОСОБЕННОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ ЗА ІІІ КВАРТАЛ.
НДФЛ. ЗАКОН О ТОВ И ТДВ.
ПРОВЕРКИ ГОСТРУДА.
БУДУЩЕЕ – НАЛОГ НА ВЫВЕДЕННЫЙ КАПИТАЛ: ПЛЮСЫ, МИНУСЫ И ПОДВОДНЫЕ КАМНИ ЭТОГО НАЛОГА.
02 октября 2018 года
|
КОЗЛОВА-МИЛОН
МАРИНА ЕВГЕНЬЕВНА
|
Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.
|
В программе:
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
1. Актуальные НДС-вопросы!
· новые сервисы в Электронном кабинете: расшифровка ΣПеревищ и позитивная налоговая история;
· обострение «штрафного» вопроса за не регистрацию НН после июньской декларации;
· критерии нереальности хозоперации с точки зрения ГФС и судебная практика;
· «безнадега» по неоплаченному товару, что с налоговым кредитом?
· списываем безнадежную дебиторку: НДС-последствия;
· НДС при списании задолженности перед нерезидентом;
· коротко об «импортно-услужном» НДС;
· возврат импортированного товара: нужна ли корректировать НК?
· ошибочное зачисление средств на текущий счет: НДС-последствия;
· обычные цены при передаче имущества в аренду;
· списываем подпорченную продукцию: что в НДС-учете ?
· уценка запасов: нужно ли начислять НДС-обязательства?
· бесплатная передача товаров, какие документы необходимы для неначисления НО?
· «офисная» вода и проч. для НДС-учета;
· обнадёживающая ОНК о ликвидации основных средств БЕЗ НДС;
· простой оборудования - НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
· составление НН при округлении сумм в чеке РРО;
· если составлена лишняя НН;
· получает один, платит другой: на кого выписывать налоговую накладную?
· НН заблокировали: начислять ли «компенсирующие» НДС-обязательства ?
· сдаете упаковку в макулатуру — компенсируйте НК по товару: придумка ГФСУ;
· оплата товаров подарочным сертификатом: какой код УКТ ВЭД выбрать?
· формирования НК на основании счета;
2. Проверяем важные реквизиты НН и не волнуемся за НК!
· цена в НН: разнотолки фискалов;
· исправление ошибки в дате НН;
· нестыковки номенклатуры в расходной и налоговой накладной;
· «объединение» и «дробление» поставок при составлении НН: мнение фискалов.
3. Как составлять РК: обобщения от фискалов
· РК с загадочной причиной «усунення неоднозначностей»;
· излишне составлена НН. Какую причину корректировки указывать в РК?
· возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
· «РК: когда регистрировать и отражать в НДС-декларации» ?
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
1. Декларация по прибыли – особенности заполнения за 3 квартал.
· анализ изменений в Декларации по налогу на прибыль (проект);
· изменен Порядок предоставления финотчетности: в поисках новшеств;
· подавать ли финотчетность при уточнении налога на прибыль;
· убытки в финотчетности и символическая прибыль в декларации;
· учет отдельных операций в целях расчета налоговых корректировок:
списание «безнадеги» неплательщика, списание недостач ТМЦ, перечисление нерезиденту членских взносов, приобретение товаров/услуг у нерезидентов.
· инвентаризация «сомнительного» и «отпускного» резервов;
· продажа ОС, когда не проводится налоговая корректировка?
· ОС с нулевой стоимостью: особенности дооценки;
· улучшение ОС и увеличение срока полезного использования: как это влияет на налоговый учет;
· ремонт автомобиля за счет страховой компании, учет ремонтных затрат у собственника автомобиля;
· ОС временно простаивают: как быть с их амортизацией?
· готовим автомобиль к зиме: ежегодные хлопоты
2. Разная важная информация! Вам может пригодиться!
· план-график документальных проверок: что нужно знать, чтобы в него не попасть?
· первичка: практические нюансы;
· документы, которые снимут вопросы к частым расходам;
· какие факты учитывают фискалы при определении реальности хозоперации;
· курсовые разницы & учетная политика;
· новый Закон о валюте и валютных операциях – знакомимся с новыми нормами, дата вступления в силу, «бухгалтерские» нормы;
· новые требования по охране труда к рабочему месту при работе с компьютером, монитором;
НДФЛ
- кредитовый подотчет: борьба продолжается!
- по какому курсу отражать расходы, понесенные работником в загранкомандировке?
- перерегистрации учредительных документов;
- полномочия директора;
- особенности начисления и выплаты дивидендов;
· загрансуточные в гривнях: от колебания курса может появиться доход;
· в командировку группой: как отчитаться о «групповых» расходах
· расходы на проезд в вагоне «СВ» и такси в командировке;
· оплата дней в уомандировке;
· доставляем сотрудников на работу/с работы;
· предоставили возвратную финансовую помощь физлицу, отражать ли в ф. № 1ДФ?
· нецелевая благотворительная помощь, как облагать НДФЛ в 2018 году?
Закон об ООО: что важно знать бухгалтеру о его нормах!
· Закон об ООО - первое разъяснение Минюста.
Нумерация кассовых документов и не только: разъяснения от НБУ
Во тьме ночной, при свете дня мы ждем… проверок Гоструда. Как проверяют соблюдение законодательства о труде в Украине?
Комитет Рады сообщил, когда введут налог на выведенный капитал: плюсы, минусы и подводные камни этого налога!
Стоимость участия одного слушателя семинара - 1650,00 грн. (Без НДС)
Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01
