ВАЖНЫЕ ВОПРОСЫ НДС-2018.
СИСТЕМА БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ. ВТОРОЙ РАУНД
ОТЧЕТНОСТЬ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ЗА 1 КВАРТАЛ 2018 ГОДА
05 апреля 2018 года
КОЗЛОВА-МИЛОН
МАРИНА ЕВГЕНЬЕВНА
|
Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.
|
В программе:
НДС
1. 22 марта 2018 года - старт системы блокировки налоговых накладных. Второй раунд:
- Понятие "рисковых плательщиков", " рисковых операций" и "истории плательщика" налогов
- Роль ДФС в определении критериев остановки регистрации НН/ РК
- Порядок подачи пояснений и документов при остановке регистрации НН/РК
- Региональный и центральный уровень принятия решений о регистрации НН/РК: сроки, процедуры
- Признаки, по которым НН/РК не попадут в систему мониторинга
- Причины блокировки НН/РК
- Новый Порядок рассмотрения жалоб на решения комиссий по заблокированным НН
- Таблица плательщика налогов: рекомендации по составлению для принятия ФСУ
- порядок регистрации налоговых накладных, регистрация которых приостановлена до 31.12.2017 г.
- Новые данные в электронном кабинете для работы с НН/ РК
- Когда декларировать налоговый кредит по НН/РК, которые были разблокированы 2 января и позже
- 2. НН и РК – важные нюансы:
- Ø Практическое применение новых сроков регистрации РК
- Ø Уменьшение налоговых обязательств по «минусовому» расчету корректировки
- Ø Особенности составления РК на смену номенклатуры
- Ø Поставщик зарегистрировал РК на исправление кода УКТ ВЭД. Действия покупателя
- Когда по РК к НН на неплательщика НДС можно уменьшить ранее начисленные налоговые обязательства?
- НН/РК составлены до 03.12.2017 года. В течение какого времени плательщик налога имеет право на налоговый кредит?
- Ø Составление налоговой накладной: без отметки «импортированный товар», на выполненные работы, при продаже комплектов
- Ø «Ошибочная» налоговая накладная: важные нюансы
- Ø Налоговую накладную своевременно не включили в налоговый кредит: что делать
- Ø Штрафы за опоздание в регистрации налоговых накладных
- Ø Порядок хранения налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных в электронной форме
- 3. Калейдоскоп НДС-операций
Ø Показатель override (∑Перевищ): проблемы и решения
- «Дешевые» продажи товаров (услуг). Доначисление до обычной цены (покупной стоимости)
- Уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС
- Ликвидация и кража основных средств. Новый взгляд на привычные операции
- Отражение в НДС-учете получения услуг от нерезидента для использования их в нехозяйственной деятельности или в необлагаемых операциях
- Начислять ли НО по товарам/услугам, приобретенным для частичного использования в необлагаемых операциях, если суммы НДС не были включены в налоговый кредит
- Цена товара с привязкой к инвалюте
Ø Раздаем импортируемые рекламные материалы: как быть с НДС?
Ø Бесплатно полученная рекламная продукция от нерезидента: НДС и отражения в учете
Ø Продление аренды без передачи улучшений: НДС нет
Ø Возмещение стоимости коммунальных услуг при аренде: НДС-нюансы
Ø Экспортируем образцы товара
Ø Приобретаем питьевую воду, кофе и чай для общего пользования: что с налоговым кредитом и расходами
4. Ошибки в НДС-декларации: анализируем ситуации
5. Обнародован проект новой отчетности по НДС
Налог на прибыль
- 1. Декларация по прибыли за 1 кв. 2018 г. – основные моменты
Ø Работаем с «особыми» нерезидентами (из «низконалоговых» стран)
Ø Есть ли граница между оптимизацией и уклонением от уплаты налога при привлечении кредитов от нерезидентов?
Ø Экспорт товаров и услуг. Определение суммы дохода, использование распределительного счета
Ø Когда ремонтные работы увеличивают стоимость автомобиля
Ø Убираем «лишние» убытки
Ø Исправление ошибок в декларации по налогу на прибыль предприятий
2. Первичные документы 2018
Ø Оформление первичных документов: что изменилось с 1 января 2018 года.
Ø Правила составления и типичные ошибки
Ø Отсутствие ТТН не говорит о фиктивности сделки
НДФЛ
-
Налогообложение подарков: ГФСУ изменила позицию
-
Путевка работнику за счет средств предприятия: что с НДФЛ?
-
Командировочные расходы
-
Необлагаемые выплаты в 2018 году
Кассовые операции
-
На какие виды наличных расчетов не распространяется ограничение о предельных суммах наличных расчетов?
-
Относятся ли к наличным расчетам наличные средства, перечисленные через банк на счет получателя?
-
Имеет ли право руководитель выполнять функции кассира и подписывать кассовые документы отдельно как кассир и как руководитель предприятия?
Стоимость участия одного слушателя семинара - 1650,00 грн. (Без НДС)
Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01