вебінар (+запис)

 04 травня 2022 року

 

КВАРТАЛЬНИЙ ВЕБІНАР на ТЕМУ:

ЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

I. ЄДИНИЙ ПОДАТОК ЗІ СТАВКОЮ 2 % (ДАЛІ – ЄП) - ФІНАЛЬНА ВЕРСІЯ

  1. 1.  ІНСТРУКЦІЯ, ЩОБ ПЕРЕЙТИ НА 2% ЄДИНОГО ПОДАТКУ
  •  за яких умов спрощенці можуть застосовувати ставку 2% обороту
  •  кому невигідно застосовувати спецрежим оподаткування
  • яка процедура переходу на ЄП за ставкою 2 %
  •  зразки Заяви, щоб обрати спрощену систему оподаткування за ставкою 2 %
  •  змінили строк обрання ЄП за ставкою 2%
  • що є доходом юрособи - єдинника третьої групи за ставкою 2 %
  • чи можна при переході на ЄП за ставкою 2 % здійснювати негрошові розрахунки
  • як будемо звітувати по ЄП за ставкою 2 % (терміни та форми)
  •  на які рахунки бюджетної класифікації буде зараховуватись сплата на ЄП за ставкою 2 %
  •  перейшли на ЄП за ставкою 2 %, а потім передумали. Як і коли підприємство зможе перейти назад на загальну систему

2.ОСОБЛИВОСТІ ПЕРЕХОДУ НА ЄП ЗА СТАВКОЮ 2 % ДЛЯ ПЛАТНИКІВ ПДВ

  • за який період подається остання декларація з ПДВ у разі переходу на ЄП за ставкою 2 %
  • чи залишається право у платника ПДВ, що обрав ЄП за ставкою 2 %, складати ПН/РК
  • податковий кредит і від’ємне значення
  • нарахування компенсуючих зобов’язань в роз’ясненні податкової
  • практичні ситуації і рекомендації
  • як дізнатися, яку систему оподаткування вибрав контрагент
  • як постачальнику оформити ПН для покупця, який перебуває на сплаті ЄП за ставкою 2%
  • при переході на ЄП за ставкою 2 % чи звільняються від оподаткування ПДВ операції з ввезення (імпорту) товарів
  • переход на ЄП за ставкою 2 % - що з ПДВ на імпорт послуг, отриманих на території України, від нерезидента
  • перехід на ЄП за ставкою 2% і назад: перехідні ПДВ-операції
  •  який порядок відновлення правил нарахування та сплати ПДВ для платників, які обрали ставку ЄП 2 %, після завершення воєнного стану

3.ПЕРЕХІД З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК НА СТАВКУ ЄП 2 %

  •  щодо декларації по податку на прибуток: яку звітність подавати, якщо, наприклад перейшли на ЄП не з квітня, а з травня
  • відвантаження на загальній системі, отримання оплати – на ЄП
  •  відвантаження на загальній системі, повернення від покупця – на ЄП
  •  отримання передоплати на загальній системі, відвантаження – на ЄП
  •  отримання передоплати на загальній системі, її повернення – на ЄП
  •  чи можна при переході на ЄП за ставкою 2% проводити списання безнадійної, сумнівної заборгованості
  •  перехідна звітність
  • як буде формуватись декларація по податку на прибуток річна та враховуватись витрати, якщо на ЄП за ставкою 2 % будемо лише 2 квартали
  • повернення зі сплати ЄП за ставкою 2 % на податок на прибуток: перехідні операціи
    II.ВОЄННИЙ ПДВ

1.  СІМ АКТУАЛЬНИХ РОЗ’ЯСНЕНЬ КОНТРОЛЕРІВ

·   таблиця 1.1 додатка Д1 до ПДВ-декларації

·   реєстраційний ПДВ-ліміт

·   сума перевищення на підставі первинних документів

·   уточнення податкового кредиту

·   податкові зобов’язання за пунктом 198.5 ПК

·   первинка на товари і послуги для потреб оборони

·   призупинення ПДВ-реєстрації

2. АКТУАЛЬНІ ПДВ ПИТАННЯ 

·       ПДВ: усі новації з початку війни

·       підприємство імпортує каски та бронежилети та передає їх волонтерам. Чи виникають податкові зобов'язання з ПДВ

·       оновлені форми ПН/РК будуть доступні після завершення воєнного стану

·       чи можна не подавати декларацію та/або не сплачувати задекларовану суму ПДВ

·       як звітувати з ПДВ, якщо не реєструють ПН/РК

·       чи може платник ПДВ «притримати» податковий кредит і відобразити його після реєстрації постачальником ПН в ЄРПН

·       особливості заповнення звітності з ПДВ за лютий

·       чи може платник ПДВ відобразити в декларації за березень на підставі первинних документів податковий кредит за придбаними в лютому товарами, який не було включено до лютневої декларації

·       податкова просить перекинути кошти з електронного рахунку на бюджетний: які наслідки для платника ПДВ

·       знищенно товари під час дії воєнного стану: що з ПДВ

·       як платник ПДВ може підтвердити факт знищення чи втрати товарів

·       майно юрособи забрали на потреби оборони: що з обліком та ПДВ

III. ФІНЗВІТНІСТЬ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК В УМОВАХ ВОЄННОГО СТАНУ

1.ФЗ та ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ЗА 1 кв. 2022:ЗАПОВНЮЄМО БЕЗ ПОМИЛОК

  • · хто вправі відмовитися від різниць з податку на прибуток
  • · як буде рахуватись граничний обсяг доходу 40 млн грн з точку зору необхідності проведення податкових коригувань (ст.140 ПКУ)
  • · як прийняти рішення про відмову від різниць. Зразок наказу.
  • · зміни у формі декларації з податку на прибуток!
  • · строк звітування та сплати, способи подання
  • · чи подавати пусту декларацію
  • · окупована чи втрачена первинка: як підтвердити звітніст
  • · перенесення збитку минулого року як різниці
  •  амортизація ОЗ в період воєнного стану
  •  ліквідація ОЗ в умовах війни: облік та податки
  •  пожежа на підприємстві: як оформити і чи нараховувати податки

·  суми коштів та товарів, перерахованих (переданих) Збройним силам України, включаються до складу витрат без обмежень

· різниця за безнадійною дебіторською заборгованістю

· облік витрат на переїзд підприємства / релокацію бізнесу через збройну агресію

2.   ОСНОВНІ ЗАСОБИ

IV. ЗАПИТАННЯ — ВІДПОВІДІ

·  благодійна допомога постраждалим під час війни: коли вийде уникнути ПДФО

·  ЄСВ: хто може не платити, штрафні санкції, перевірки

· чи застосовуються штрафи у період воєнного стану за порушення в сфері РРО

· зменшуємо нарахування плати за землю на час воєнного стану: як заповнити уточнюючу декларацію

· інші питання актуальні на день проведення вебінару

 

Фінансові умови.  

Оплата  за можливістю. Будь-яка оплата, навіть 300 грн, допоможе нам продовжити нашу діяльність у цей час, сплачувати податки нашій Державі та підтримати працівників матеріально в цей важкий для всіх нас час.

Після вебінару - Надсилаємо ексклюзивні матеріали та надаємо доступ до перегляду відео вебінару.


Реєстрація: (044) 221-69-87; (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар