вебінар (+запис)

 

18 липня 2022 року

 

ОСОБЛИВОСТІ ОБЛІКУ ПІД ЧАС ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ.

ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ: СКЛАДАННЯ, РИЗИКИ, ЗРАЗКИ ДЛЯ РОБОТИ.  ПОПУЛЯРНІ ВИТРАТИ ВАЖЛИВЕ!

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

1. ЯК ПОДАВАТИ Й ОПРИЛЮДНЮВАТИ ФІНЗВІТНІСТЬ В УМОВАХ ВІЙНИ

  • строки подання ФЗ під час дії воєнного стану
  • оприлюднення ФЗ під час дії воєнного стану
  • ФЗ з аудиторським висновком до 10 червня 2022? Чи діє відтермінування
  • · проміжна ФЗ за півріччя 2022 року: як скласти в умовах війни

 

2. ДОКУМЕНТАЛЬНЕ ОФОРМЛЕННЯ ОПЕРАЦІЙ

  • · первинка, що спізнилася: як відобразити витрати
  • виконавець послуг не може підписати акт:  як замовнику не залишитися без витрати
  • якщо дата оформлення акту - неробочий день
  • зміст і обсяг господарської операції, одиниця виміру в акті
  • документи при роботі з підприємцями
  • ·  окупована чи втрачена первинка: як підтвердити звітність
  • · роль первинних документів при заповненні ПН

•  щодо підписання первинних документів

•  коли бухдовідка - первинний документ

•  основні вимоги до електронного документа

•  електронний документообіг з контрагентом: на що звернути увагу

•  чи потрібно друкувати ЕД під час податкової перевірки

•  дата складання та дата підписання ЕД

•  помились у ЕД та регістрах: як виправити

•  терміни зберігання документів в паперовому та електронному вигляді

 

3. ОЗ: ТОП-ПИТАННЯ БУХГАЛТЕРСЬКОГО І ПОДАТКОВОГО ОБЛІКУ

• що необхідно прописати в обліковій політиці щодо обліку ОЗ

первинні документи з обліку ОЗ і МНМА

ü амортизація ОЗ під час воєнного стану: нараховувати чи ні

• можливість зміни терміну корисної експлуатації ОЗ

ü списання ОЗ в умовах війни: коли це можливо/потрібно зробити, якими документами підтвердити факт руйнувань та його причини

ü вилучення (примусове відчуження) автомобілів підприємства на потреби ЗСУ: складання документів, що підтверджують факт вилучення, чи нараховується амортизація на такі об’єкти, коли та як треба/можна списати автомобілі

ü як законсервувати ОЗ

оренда порожнього офісу - чи компенсувати податковий кредит

повернення поліпшених орендованих ОЗ: податкові наслідки у орендаря

 

4. ОБЛІК ЗАПАСІВ: В МИРНИЙ ЧАС ТА ПІД ЧАС ВІЙНИ

• що необхідно прописати в обліковій політиці щодо обліку запасів

уцінка: коли проводити і кому це вигідно

· знищенно товари під час дії воєнного стану: що з ПДВ, як підтвердити факт знищення чи втрати товарів

· безоплатна роздача товарів населенню: облік та оподаткування під час війни

· передача запасiв на потреби ЗСУ: які документи мають бути у підприємства, податкові пільги, що надані законодавцем

 

5. ОПЕРАЦІЇ З ЗАБОРГОВАНОСТІ (СУМНІВНІ, БЕЗНАДІЙНІ)

• що необхідно вказати в наказі про облікову політику щодо РСД

· на яких підставах можна списати набридлу дебіторку

· прощення боргу: підстави та облік

· взаємозалік: облік у сторін

• дохід від списання кредиторської заборгованості

 

6. ТОП-ПИТАННЯ З ДИСКОНТУВАННЯ ЗАБОРГОВАНОСТІ

що дисконтуємо, як дисконтуємо

• поворотна фіндопомога від засновників

допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією - проблемна операція при перевірці

  • · довгострокові кредити (процентні позики). Дисконтування та відображення доходу. Яка відповідальність за ігнорування дисконтування

 

7. ЗЕД В УМОВАХ ВОЄННОГО ПОЛОЖЕННЯ: СПЕЦПРАВИЛА

  • Рада повернула мита та оподаткування ПДВ на імпортні товари
  • • коли надходити імпортний товар
  • формуємо первісну вартість імпортних запасів
  • виявили нестачу імпортного товару: як діяти
  • • безкоштовний імпорт
  • • продаж імпортованого товару на території України
  • які нерезидентські послуги оподатковують ПДВ
  • · як скласти ПН на послуги від нерезидента
  • · як відобразити послуги від нерезидента у декларації з ПДВ
  • • придбання товарів, послуг у нерезидентів із країн, визначених у переліках КМУ – податкові коригування у додатку РІ

• експорт товарів!: квотування; визначення бази оподаткування ПДВ під час експорту; як заповнити ПН на експортну операцію, як відображається експортна операція у декларації з ПДВ

• безкоштовний експорт: про облік та валютний нагляд

• експорт послуг: визначення місця постачання послуг за ст. 186 ПКУ

• комісія банків за ЗЕД-розрахунки: як відобразити в обліку

• податкове коригування фінрезультату під час продажу товарів, робіт, послуг «особливим» нерезидентам

• валютний нагляд - чи нараховується валютна пеня у період воєнного стану

• курсові різниці, доходи і витрати від купівлі-продажу інвалюти: перевіряємо правильність нарахування

7. ПР. ВИТРАТИ З ЖИТТЯ ПІДПРИЄМСТВА

• ПДВ у витратах: в яких випадках це можливо, документальне оформлення таких операцій

  • облік витрат на переїзд підприємства/релокацію бізнесу через збройну агресію, як обліковувати цільову допомогу від держави

допомога неприбутковим організаціям: документи, податкові різниці

 

 

Фінансові умови.  

Оплата  990 грн. без ПДВ

 

Після вебінару - Надсилаємо ексклюзивні матеріали та надаємо доступ до перегляду відео вебінару.


Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар