Регистрация: (044) 221-69-87, моб. (067) 536-09-01 

12 и 20 июля 2017 года

Самарченко

Елена Романовна

независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автора многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе.

В программе семинара:

 

Налог на добавленную стоимость

  1. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:

¨   особенности отражения кодов при различных операциях (составление сводной налоговой накладной на «компенсационные» обязательства, сводной налоговой накладной при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);

¨   как поступить, если кода в классификаторе нет;

¨   отражение «кодировки» при различных вариантах составления документов на работы (услуги), в том числе на аренду недвижимости, ремонт оборудования и проч.

¨   кодировка при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;

¨   последствия при допущении ошибок в кодировке.

¨   возможные проблемы с несовпадением названия приобретенного товара с названием при его продаже;

¨   кодировка товаров при продаже в розницу;

  1. Налоговая накладная с ошибками в обязательных реквизитах: будет ли налоговый кредит. Какие реквизиты необходимо «держать под контролем»?
  2. Приостановление регистрации налоговой накладной:

¨   принцип работы системы приостановления регистрации;

¨   критерии, по которым будут «отбирать» налоговые накладные для приостановления регистрации;

¨   в каких случаях и кому не грозит приостановление;

¨   наиболее проблемные операции, подпадающие под налоговый «анализ»

¨   действия поставщика и покупателя в случае приостановления регистрации налоговых накладных (расчетов корректировок);

  1. Анализ «нестандартных» операций при составлении и регистрации расчетов корректировок:

¨   как исправить ошибки в «старых» налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;

¨   варианты составления расчетов корректировки при изменении цены/количества товаров большого ассортимента;

¨   исправление ошибки при выписке налоговой накладной «не на того» покупателя. У кого и когда налоговики увидели штрафоопасную ситуацию;

  1. Штрафы за позднюю регистрацию налоговых накладных (расчетов корректировки). будут ли штрафы, если с опоздание зарегистрировали налоговую накладную на неплательщика (на себя, на нерезидента и т.д.)? Позиция налоговых органов.
  2. Анализ отдельных НДС-операций:

¨   «дешевые» продажи товаров (услуг). Доначисление до обычной цены (покупной стоимости);

¨   списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС;

¨   бесплатная передача товаров. В каких случаях и как начисляется НДС;

¨   получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации;

¨   ликвидация и кража основных средств. Новый взгляд на привычные операции;

¨   анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)

¨   Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?

 

 

Налог на прибыль

  1. Операции с необоротными активами:

¨   ремонты и продажа непроизводственных основных средств и непроизводственных нематериальных активов;

¨   уменьшение налоговой амортизируемой стоимости на суммы переоценок, проведенных в бухгалтерском учете;

¨   ускоренная амортизация основных средств.

  1. Безнадежные долги (дебиторская и кредиторская задолженность). Своевременное и правильное отражение доходов и расходов. Числовые примеры списание дебиторской задолженности в различных вариантах (с начисление резерва и без такового).
  2. Анализ ошибок прошлых периодов и порядок их исправления (в бухгалтерском и налоговом учете):

¨   бухгалтерские ошибки, повлиявшие на финансовый результат («забытые» документы, ошибки в расчете амортизации и проч.);

¨   ошибки при расчете показателей приложения РI;

¨   прочие ошибки, повлиявшие на сумму налога на прибыль;

¨   методологические ошибки в составлении декларации, не меняющие суммы налога на прибыль. Какие ошибки стоит исправить?

 

Зарплатные вопросы

  1. Корректировка зарплаты для расчета отпускных. Для кого и в каких случаях это актуально. Возможные санкции за непроведение корректировок
  2. Проверки Минтруда. Новые правила контроля за соблюдением законодательства о труде. На что обратить внимание при подготовке к проверке
  3. НДФЛ-ные изменения-2017:

¨   новая ставка НДФЛ при выплате дивидендов предприятиями-«единоналожниками»;

¨   суточные при командировках. Минимальный и максимальный размер. Мнение Минтруда, числовые примеры;

¨   обучение работников и неработников предприятия. При каких условиях и какое обучение не подпадает под налогообложение;

¨   лечение и медобслуживание: необходимое и достаточное документальное оформление.

 

Стоимость участия одного слушателя  1600 грн.

при ранней оплате (за 7 дней до начала семинара) - 1450,00 грн.

 

Регистрация: (044) 221-69-87, моб. (067) 536-09-01 

 

Регистрация на семинар


Центр Информ-киев, Чп