Регистрация: (044) 221-69-87, моб. (067) 536-09-01 

АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И УЧЕТА:

ВСЕ, ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ БУХГАЛТЕРУ

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НДС, НДФЛ

 

12 марта 2018 года

 

 

Самарченко

Елена Романовна

независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автора многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе.

В программе семинара:

 

Налог на добавленную стоимость

  1. 1.  Новые правила блокировки налоговых накладных:

¨        критерии «отбора» налоговых накладных для приостановления регистрации;

¨        рисковые операции, по которым возможна блокировка;

¨        процедура разблокировки, предоставление документов и прочие технические нюансы;

¨        порядок регистрации налоговых накладных, регистрация которых приостановлена до 2018 года.

  1. Уменьшение налоговых обязательств по «минусовому» расчету корректировки. Практическое применение новых сроков регистрации РК
    1. Зависимость налогового кредита от факта представления поставщиком декларации. Мнение налоговых органов
    2. Составление документов и отражение налогового кредита при ритмичных поставках и наличии предоплаты
    3. Составление налоговой накладной:

¨        на несколько оплат/поставок

¨        при частичной предоплате

¨        без отметки «импортированный товар»

¨        на выполненные работы. Указывать ли использованные материалы

  1. Особенности составления Расчета корректировки на смену номенклатуры
  2. Штрафы за опоздание в регистрации налоговых накладных:

¨        когда не применяются штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных

¨        штрафы за опоздание в регистрации по техническим причинам

  1. Начисление налоговых обязательств при аренде:

¨        база налогообложения, периодичность составления налоговой накладной

¨        перезаключение договора аренды на новый срок: как поступать с улучшениями

  1. Отражение в декларации ошибочно составленной налоговой накладной
  2. Возобновление регистрации плательщика НДС по решению суда. Особенности составления декларации


Анализ отдельных НДС-операций

  1. «Дешевые» продажи товаров (услуг). Доначисление до обычной цены (покупной стоимости)
  2. Уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС
  3. Бесплатная передача товаров. В каких случаях и как начисляется НДС
  4. Получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации
  5. Ликвидация и кража основных средств. Новый взгляд на привычные операции
  6. Анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)
  7. Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?

 

Налог на прибыль

  1. Налоговые корректировки при импорте товаров и услуг
  2. Экспорт товаров и услуг. Определение суммы дохода, использование распределительного счета
  3. «Бесплатности» в учете: получение и передача товаров/услуг. Все налоговые нюансы (НДС, НДФЛ, налог на прибыль)

 

НДФЛ

  1. Командировочные расходы:

¨    оплата билета при выбытии работника в командировку из места отдыха

  1. Налогообложение доходов в виде компенсации стоимости коммунальных услуг при выплатах по договорам аренды
  2. Выплаты предпринимателю по деятельности, которая не предусмотрена в его учетных данных

 

Прочие вопросы

  1. Бухучет и документальное оформление:

¨    составление финансовой отчетности по МСФО

¨    «страсти» по первичке: является ли счет-фактура первичным документом

  1. Трудовые отношения:

¨    порядок выполнения квоты по трудоустройству граждан, имеющих дополнительные гарантии

¨    проверки соблюдения трудового законодательства работодателями

¨    дополнительный отпуск за ненормированный рабочий день

  1. Кассовые операции: за что и как могут применить штрафы. Существуют ли штрафы за недочеты в кассовых ордерах

 

Стоимость участия одного слушателя семинара -  1700,00 грн. (Без НДС)


Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар


Центр Информ-киев, Чп