Реєстрація: (044) 221-69-87, моб. (067) 536-09-01 

23 грудня 2021 року

Звітність за 2021 рік. Податок на прибуток, ПДВ, ПДФО. Огляд законодавчих змін

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова

Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

ПДВ

• Кримінальна відповідальність за шахрайство з ПДВ: Президент підписав Закон

• Роль первинних документів в оформленні ПН

• Яка дата вважається датою оформлення ТД з метою визначення дати виникнення ПЗ з ПДВ під час експорту товарів?

• Чи має право продавець зменшити ПЗ, якщо покупець відмовляється зареєструвати РК у ПН?

• Блокування ПН: гарячі питання: розблоковано РК з «-»: коли зменшувати ПЗ/ПК; розблоковані ПН у декларації; відмовили у реєстрації ПН, кинуті ПН; блокування РК; РК на неплатника

• Як скасувати ризиковий статус платника ПДВ

• Мінбаза ПДВ: як визначити?

• Якщо контрагент відшкодовує суму «втраченого» податкового кредиту

• «Компенсуючі» зобов'язання з ПДВ у 2021 році

• Облік наднормативних недоліків та надлишків після інвентаризації

• Отримання компенсації за пошкоджений товар

• Безкоштовні роздачі товарів у рекламних цілях: коли без ПДВ

• Покращення в орендованих ОЗ ПДВ-наслідки при поверненні об'єкту

• Ліквідуємо ОЗ: як уникнути ПДВ

• Продали брухт чорних та кольорових металів, що утворився внаслідок демонтажу ОЗ. Як заповнити додаток 5 декларації з ПДВ?

• Річний перерахунок з ПДВ

 

2. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК І ФІНЗВІТНІСТЬ ЗА 2021 РІК.

• Змінено терміни подання ФЗ: подробиці

• Вибираємо потрібну форму ФЗ та заповнюємо її

• Виправлення помилок – у бухобліку, у ФЗ, заповнення уточнення по прибутку - як заповнити "шапку" та "серединку"

• За якою формою, у які терміни звітуємо з податку на прибуток за 2021 рік

• Межа 40 млн. – визначаємося з податковими різницями та періодичністю декларування

• Основні зміни, внесені у форму декларації, кого вони торкнуться

• Податкові різниці: збитки минулого року; амортизація ОЗ; списання безнадійної заборгованості за умов карантину; операції з неприбутковими організаціями; резерви та забезпечення; штрафи та пені від податківців; 30% коригування за операціями з нерезидентами; відсотки на користь нерезидентів у лещатах тонкої капіталізації; роялті)

• Виплата доходів нерезиденту – види доходів, що підлягають оподаткуванню податком на репатріацію, способи зменшення суми податку, документація та заповнення додатку ПН та додатка ПП

• «Автомобільний» калейдоскоп: міняємо шини на машині, дорожній лист, норми списання палива

 

3. ПЕРВИННІ ДОКУМЕНТИ: СКЛАДАННЯ, РИЗИКИ, ЗРАЗКИ ДЛЯ РОБОТИ

• Який період перевірятиме податкова, у зв'язку з карантином

• Скільки зберігати первичку у зв'язку з карантином

• Одиниця виміру в первинці — Мінфін пояснив

• Значення підпису у накладній (акті)

• Формування пакета підтверджуючих документів щодо окремих «цікавих» госпоперацій

• Виплата ФОП за послуги • Як надавати електронні документи для перевірки податківцям

• Прощавай, типова первинка за ОЗ, МШП, запасами!

• З 1 жовтня ТТН має містити дані про параметри автомобіля

• Формування витрат на дату складання балансу за відсутності первинки можливе, але…

 

4 ДИСКОНТУВАННЯ 2021 o арифметика дисконтування o як вибрати ставку, період, бухпроводки

• договір короткостроковий, але пролонгований багато разів

• довгострокова заборгованість перед засновниками та засновників перед нами

• дисконтування кредитів, позик

• обов'язок дисконтування був, але його не проводили. Як виправити

• довгострокова заборгованість за товари, ОЗ – бухгалтерський та податковий облік

 

5.ПДФО,ВС,ЕСВ

• З 01.12.2021 підвищуються мінзарплата та прожитковий мінімум.

 • Перерахунок ПДФО – коли проводити

• Виплата дивідендів – бухоблік, документування та заповнення додатка АВ та додатка ЗП

• Різдвяні подарунки працівникам/не працівникам, дітям працівників з ПДФО, ВС, ЄСВ, документальне оформлення

• Порядок № 100: час розкидати премії.

• Перерахунок середньої: кому щастя?

 Вартість участі одного слухача в вебінарі 1500,00 грн. (Без ПДВ)

 

Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)


Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар