Ко Дню Бухгалтера – фуршет, шоколадный фонтан, фотосессия.

Проведи этот День в кругу друзей и единомышленников


ОБЗОР ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНЕНИЙ НАЛОГОВОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА.

АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И УЧЕТА.

Отчетность за 1-е полугодие 2018 года

 

16 июля 2018 года


САМАРЧЕНКО ЕЛЕНА РОМАНОВНА           независимый консультант по вопросам  налогообложения и бухгалтерского учета, автора многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе.

 

В программе:

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

Обновленная форма декларации по НДС

¨        с какого периода применять новую форму

¨    дополнительная аналитика относительно незарегистрированных документов, данные по которым отражены в декларации

¨    для каких целей необходима дополнительная аналитика в декларации и каковы последствия неправильного ее отражения

Исправление ошибок в декларации по НДС. Какие из допущенных ошибок невозможно исправить

Отражение в декларации ошибочно составленной налоговой накладной: нужно ли это делать и каковы последствия отражения/неотражения ошибочной накладной

Порядок блокировки налоговых накладных:

¨    ситуации, при которых не происходит приостановление регистрации налоговых накладных/расчетов корректировки;

¨    критерии «отбора» налоговых накладных для приостановления регистрации;

¨    операции, по которым возможна блокировка. Положительная налоговая история, рисковые операции, рисковые налогоплательщики и прочие новые НДС-понятия;

¨    процедура разблокировки, предоставление документов и прочие технические нюансы;

¨    предоставление информации о деятельности налогоплательщика в целях избежания блокировки налоговых накладных. Для кого и в каких случаях это будет работать;

¨    порядок разблокировки налоговых накладных, регистрация которых приостановлена до 2018 года.

Уменьшение налоговых обязательств по «минусовому» расчету корректировки. Практическое применение новых сроков регистрации РК

Составление налоговой накладной:

¨        на несколько оплат/поставок

¨        при частичной предоплате

¨        без отметки «импортированный товар»

¨        на выполненные работы. Указывать ли использованные материалы

Особенности составления Расчета корректировки на смену номенклатуры

Аренда имущества:

¨        гарантийные платежи, штрафы: когда не возникают налоговые обязательства по НДС

¨        база налогообложения, периодичность составления налоговой накладной

¨        перезаключение договора аренды на новый срок: как поступать с улучшениями

 

Анализ отдельных НДС-операций

Бонусы, мотивационные выплаты и прочие поощрения покупателей

Дата определения налоговых обязательств при отгрузке товара через перевозчика

Получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации

Операции с компьютерными программами, базами данных. Особенности применения льготного налогообложения

Определение базы налогообложения при поставке продукции собственного производства

Бюджетное возмещение: возможно ли его получение при перечислении предоплаты поставщику

Анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)

Налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Очередные изменения в перечень стран с низконалоговой юрисдикцией (с 25.04.2018 исключена Болгария)

Контролируемые операции в 2018 году. Фискальный подход налоговиков

Корректировки финрезультата на суммы:

¨    «старой» возвратной финпомощи

¨    обеспечения выплаты пенсий

Анализ проекта изменений в форму декларации по налогу на прибыль.

Как заполнить приложения к декларации за полугодие по «старой» форме, если нужно отразить «новые операции»

Отражение в декларации различных корректировок, в частности при:

¨    возврате собственнику арендованного имущества и списании недоамортизированной суммы ремонтных расходов;

¨    списании безнадежной задолженности;

¨    бесплатной передаче товаров/услуг, предоставлении безвозвратной финпомощи;

¨    перечислении денежных средств неприбыльным организациям.

¨    Отчет по льготам

¨    расчет суммы льготы по налогу на прибыль при переносе убытков прошлого года в текущий отчетные период;

¨    особенности отражения суммы льготы при составлении Отчета по льготам нарастающим итогом;

¨    исправления в Отчете по льготам: как и когда это можно сделать.

 

НДФЛ

Аренда недвижимости, получение физлицом гарантийного платежа

Расходы при командировке: такси, VIP-залы и проч.

Работа по совместительству. Ограничения, особенности расчета некоторых выплат

Проверки Гоструда и сроки применения штрафов

Выплата дивидендов физлицам:

¨        основные правила, предусмотренные новым Законом об ООО;

¨        налогообложение дивидендов физлицам.

Командировочные расходы:

¨        оплата билета при выбытии работника в командировку из места отдыха

Налогообложение доходов в виде компенсации стоимости коммунальных услуг при выплатах по договорам аренды.

Выплаты предпринимателю по деятельности, которая не предусмотрена в его учетных данных.

 

Стоимость участия одного слушателя семинара -  1700,00 грн. (Без НДС)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар


Центр Информ-киев, Чп