Семінар (м. Київ, вул. Михайлівська,1/3)/вебінар платформа zoom
ПОДАТОК НА ПРИБУТОК ТА ПДВ: НОВАЦІЇ 2021
Зміна додатків до декларації з ПДВ та правила їх складання.
Нові правила реєстрації та анулювання реєстрації платників ПДВ
Нові ставки ПДВ для окремих операцій. Штрафні санкції за неподання, несвоєчасне подання декларації, помилки, неповну або несвоєчасну сплату податку. Вплив карантинних обмежень.
Нова Декларація з податку на прибуток: основні правила
Алгоритм заповнення нового Додатку РІ Штрафні санкції за порушення правил оподаткування та звітування з ПДВ
16 березня 2021 року
|
Величко Вікторія Валеріївна |
Незалежний практикуючий консультант з економічних питань, фахівець з питань фінансового та податкового планування, автор значної кількості друкованих робіт, канд. екон. наук, директор ТОВ «ВЕЛНІ», має понад 12000 годин публічних виступів. |
ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ
1. Нові правила реєстрації та анулювання реєстрації платників ПДВ
2. Нові ставки ПДВ для окремих операцій:
- на що звернути увагу?
- особливості перехідних операцій
3. Податковий кредит та податкові зобов’язання в нетипових операціях
4. Коригування податкового кредиту та зобов’язань: типові помилки в 2021 році
- Наслідки коригування для ПЗ, ПК та реєстраційного ліміту
5. Нова податкова накладна та РК: що змінилось7
6. Нова форма Декларації з ПДВ: що змінилось та з якого періоду подавати?
7. Зміна Додатків до Декларації та нові правила їх складання
8. Проблеми повернення грошових коштів з особистого та електронного рахунку: практичні поради
9. Штрафні санкції за порушення правил оподаткування та звітування з ПДВ
ПОДАТОК НА ПРИБУТОК
1. Платники податку на прибуток та їх обов'язки – новації 2021 року
2. Нова Декларація з податку на прибуток: основні правила
- обов’язкові реквізити Декларації, терміни подання та сплати податку
- склад Декларації для мало- та високодохідних підприємств
- подання Декларації «неплатниками» податку на прибуток за загальними правилами
- обов'язкові Додатки до Декларації
3. Алгоритм заповнення нового Додатку РІ
- амортизація основних засобів (переоцінка ОС і її вплив на фінансовий результат, поточні та капітальні ремонти виробничих і невиробничих ОС, особливості відображення амортизації за виробничим методом, амортизація за зменшеним терміном корисного використання та відображення амортизації, дооцінок, уцінок, ліквідації ОЗ в Додатку РІ)
- заповнення Додатку АМ по-новому
- резерви (особливості формування резервів відпусток, резерви майбутніх витрат, резерви сумнівних боргів, списання дебіторської та кредиторської заборгованості з урахуванням карантинного «форс-мажору»; відображення резервів в Додатку РІ)
- збитки минулих років та збитки при реорганізації
- неприбуткові придбання (правила розрахунку і відображення в Додатку РІ)
- витрати, пов'язані з нерезидентськими кредитами та позиками (кредити та займи від нерезидентів: бухгалтерські відсотки, курсові різниці, визначення теперішньої вартості, відображення відсотків за кредитами в Додатку РІ)
- нерезидентські придбання та реалізація товарів, робіт, послуг, витрати без ділової мети (основні проблеми для визначення ціни відповідно до принципу "витягнутої руки", відображення в Додатку РІ);
-благодійність (критерії обмеження, підтвердження, відображення в Додатку РІ)
- поворотна та безповоротна фінансова допомога
-роялті (обмеження нерезидентських роялті)
- штрафи, пені, відшкодування та штрафи контролюючих органів
- інші проблемні витрати, в т.ч. рахунок 949
4. Окремі нюанси заповнення додатків РІ, ПН, АВ, ЗП, ПП, ТЦ, КІК
5.1 Заповнення Додатку ПН
- хто зобов’язаний подавати?
- види виплат нерезидентам, які відображаються в Додатку
- за якими ставками оподатковуються виплати нерезидентам
- які документи необхідні для використання міжнародних договорів про уникнення подвійного оподаткування
- як відобразити виплати, які оподатковані за рахунок резидент
5.2 Заповнення Додатку АВ
- в яких випадках Додаток заповнюється обов’язково?
- розрахунок дивідендів: правила, обмеження , оподаткування
- взаємозв’язок з іншими Додатками та Декларацією
5.3 Додаток ЗП
- іноземні доходи та дивідендні аванси
- обмеження щодо зменшення податку
5.4 Додаток ПП
- які пільги відображаються в Додатку?
- за якими Довідниками визначаються пільги?
- правила розрахунку пільг у Додатку
5.5 Додаток ЦП
- відображення операцій з цінними паперами
- вплив на Додаток ТЦ та РІ
5.6 Додаток ТЦ
- коригування в контрольованих операціях
- чи можливо коригування КО без Звіту з ТЦО?
6. Уточнююча Декларація або додаток ВП: як виправити помилки з найменшими втратами?
7. Зміни в оподаткування податком на прибуток з 1.01.2021 р.
- нові податкові пільги
- доходи нерезидентів
- нерезидентські роялті
- виплати нерезидентам, що прирівнюються до дивідендів
- контрольовані іноземні компанії
- ризики виникнення контрольованих операціях з 1.01.2021 р. та ін.
8. Штрафні санкції за неподання, несвоєчасне подання декларації, помилки, неповну або несвоєчасну сплату податку. Вплив карантинних обмежень.
Вартість участі в вебінарі 1200,00 грн без ПДВ
У вартість включено:
Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором;
Ексклюзивні добірки матеріалів (презентацій);
Вартість участі одного слухача семінару - 2150,00 грн.
(Без ПДВ)
(Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена
У вартість включено:
Обід в ресторані готелю;
Кава-брейки з дивовижною випічкою (вранці, в перервах);
Набір канцтоварів;
Можливість спілкування з лекторами та колегами;
Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01
