ОНОВЛЕНА ДЕКЛАРАЦІЇ З ПДВ – ЗВІТУЄМОСЬ ВЖЕ ЗА СІЧЕНЬ.

НОВИЙ ПОРЯДОК БЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ

18 лютого 2020 року

Авторський семінар:

Величко

Віктория Валеріївна

Незалежний практикуючий консультант з економічних питань, фахівець з питань фінансового та податкового планування, автор значної кількості друкованих робіт, канд. екон. наук, директор ТОВ «ВЕЛНІ», має понад 12000 годин публічних виступів

В программе:

1. Платник ПДВ:

- визначення та умови самостійної та обов'язкової реєстрації

- нові правила 2020 р: умови, терміни

- особливості сплати ПДВ при анулюванні, реорганізації та ліквідації платника

2. Об'єкт та база оподаткування ПДВ:

- зміна визначення договірної вартості

- нові правила для експортних операцій

3. Податкові зобов'язання та податковий кредит

- прямий і зворотній зв'язок

- оподатковані та неоподатковані операції

- операції, звільнені від оподаткування

- негосподарські операції

- порядок відображення в різних операціях

- компенсуючі зобов'язання,

4. Основні вимоги та правила складання податкової накладної

- дата складання, дата реєстрації, умови складання

- алгоритм складання податкової накладної

- правила складання зведеної податкової накладної

- нові правила складання підсумкової податкової накладноїз 2020 року

- нюанси визначення умовних кодів в ПН/РК для підсумкових ПН

- ПН/РК, складені на неплатника ПДВ

- зведена податкова накладна: порядок складання і реєстрації, конкретизація ознак зведеної ПН, нюанси складання розрахунку коригування до ПН

- помилкова податкова накладна: від реєстрації до коригування та відновлення реєстраційного ліміту

- виправлення помилок у податковій накладній / РК за новими правилами

5. Наслідки нереєстрації ПН/РК і терміни відображення сум податкового кредиту у витратах підприємства

6. Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрації ПН та РК- нові правилав  2020 р:

- штрафи на всі ПН та РК але різних розмірів

- відмінність штрафів за несвоєчасність та відсутність реєстрації ПН/РК

7. Зупинка реєстрації та блокування ПН/РК- нові правила з 1.02.2020:

- нормативне забезпечення роботи системи моніторингу ПН/РК

- рекомендації для роботи з контрагентами

-причини блокування ПН / РК: практика  2019 р та 2020 р

- нові правила відновлення реєстрації  ПН/РК з 14.12.2020 р

8. Оподаткування окремих операцій

9. Основні умови та правила отримання бюджетного відшкодування

10. Реєстраційний ліміт:

- нова формула поповнення реєстраційного ліміту в 2020 р

- формування за операціями,

- вплив суми "перевищення",

- зміна при реєстрації РК,

- вплив зупинки і блокування НК / РК,

- проблема відновлення реєстраційного ліміту при наявності помилкових ПН з подальшими РК,

- відновлення реєстраційного ліміту

- реєстрація ПН / РК без реєстраційного ліміту

11. Нова Декларація з ПДВ з січня 2020 року:

- нові рядки в Декларації, вплив та взаємозвязок Додатків

- Додатки 1,5: особливі правила заповнення в окремих операціях

- Додатки 2,3 - умови для автоматичного відшкодування

- особливості заповнення Додатку 6: оподатковані та неоподатковані операції, послуги за межами України

- виправлення помилок і подання уточненої звітності (овердрафт, реєстраційний ліміт та інше)

- подання неплатниками ПДВ Додатку 6

12. Контроль ПДВ:  запроси та перевірки ДФСУ, судова практика

 

Вартість участі одного слухача в семінарі   2050,00 грн. (Без ПДВ)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар