«ДЕОФШОРИЗАЦИЯ: BEPS, ОЭСР, CRS, CFC И ДРУГИЕ МИРОВЫЕ ИНИЦИАТИВЫ»

28 сентября 2017 года

Почему Вам стоит посетить семинар:

  • Участие в нем поможет выбрать оптимальное решение для международного бизнеса, определиться с юрисдикцией и типом компании для ваших задач;
  • Мы рассмотрим FATCA, BEPS, AEOI и другие глобальные инициативы, изменившие правила ведения бизнеса;
  • Познакомим вас с понятием «деоффшоризация», проанализируем мировые тенденции и украинские реалии;
  • Расскажем об особенностях работы с зарубежным счетом в эпоху глобального обмена информацией;
  • Вы узнаете о способах легального владения иностранным предприятием в Украине;
  • Поможем разобраться в тонкостях работы с нерезидентами в условиях жесткого валютного регулирования. Обзор нововведений НБУ в сфере валютного контроля.

Лектора-консультанты:

Пилипюк

Иванна Владимировна

– управляющий партнер международной КГ «International Consulting Group», специализирующейся на юридическом и финансовом консалтинге, в сфере оптимизации налогообложения.Консультант по вопросам взаимодействия с иностранными банками, управления  материальными и нематериальными активами, инвестирования за рубеж. Опыт практической работы в сфере юридического консалтинга – более 8 лет.

Гарькавая

Елена Вадимовна

Представитель юридической компании «INCANTO Lawyers». Практикующий юрист. Опыт работы более 10 лет в различных сферах, в т.ч. реклама, телекоммуникации, общественные организации. Сопровождение хозяйственной деятельности предприятий. Договорная работа.

Деменков

Артем Александрович

— юрист международной КГ «International Consulting Group». Специализация: консультирование на темы налогового планирования, защиты бизнеса, решений по использованию интеллектуальной собственности и иностранных инвестиций, защита активов с помощью зарубежных трастов и фондов, получения ВНЖ и второго гражданства в странах Европы, изменений налогового законодательства Украины и зарубежных стран

Мельниченко

Алена Васильевна

— консультант по международным стандартам финансовой отчетности Международной консалтинговой группы “ICG”. Практический опыт работы в сфере финансов и бухгалтерии с 2007 года в различных отраслях: КУА, нефтегазовая отрасль, фармацевтика, оптовая торговля.

 

Ивасютин

Юлия Васильевна

– ведущий юрист международной КГ “International Consulting Group”. Специализация: Консультирование по вопросам открытия счетов в иностранных банках. Консультации в области международного налогового планирования. Аналитика норм украинского законодательства в сфере конституционного и административного права

 

Программа семинара:

1. Деофшоризация бизнеса: мир в котором мы живем. Важные тенденции 2017 года, который обязан знать каждый предприниматель, работающий с нерезидентами.

— Почему мир меняется, и как технический прогресс влияет на стандарты ведения бизнеса.
— Глобализация и transparency – принять и смириться с новой реальностью.
— Что такое деоффшоризация, и как она касается работы с нерезидентами.

— Деоффшоризация в Украине – отдельная история или мировая тенденция? Изменение роли оффшоров в мире.
— Законодательство, изменившее мир: FATCA, BEPS, AEOI, CRS, CFC и другие.
— Агенты влияния и новые стандарты ведения бизнеса.
— Глобальные тенденции BEPS и деофшоризация

2. Международная торговля. Старые подходы и новые решения использования нерезидентных компаний в международном бизнесе.

— Почему люди регистрируют компании по всему миру? Это желание или необходимость? Варианты для инкорпорирования юридических лиц в мире.
— Государственный контроль сделок с нерезидентами для резидентов Украины.
— Роль нерезидентных компаний в торговле. Особенности подбора компании для работы: важные критерии.
— Компании-посредники при работе с ЕС и Азией и другими частями мира. Как подобрать компанию, которая устроит Ваших контрагентов.

— Оффшорные компании – казнить нельзя помиловать — где поставить запятую?
— Агентские и комиссионные договора, silent partnership — что из этого работает на практике?
— Ecommerce с нерезидентами. Возможности и ограничения ведения международного бизнеса с возможностью принимать оплату через сайт компании-нерезидента. Особенности открытия merchant account.
— Важное, на что надо обратить внимание в международной торговле с участием нерезидентных компаний с учетом BEPS.
— Глобальная деофшоризация: каковы ее последствия для Украины?

3. Структурирование и реструктуризация активов в холдинге с учетом ТЦО, CFC rules.

Возможности доверительного управления активами через третьих лиц: трасты, фонды, фондации. Передача бизнеса в наследство.

— Мировая практика структурирования активов в холдинг.
— Преимущества использования холдинга для разного вида международного бизнеса.
— Налогообложение внутри холдинга. Роль международных договоров об избежании двойного налогообложения.
— Изменения в выплате дивидендов в ЕС – особенности взаимоотношений материнских и дочерних компаний.

— Активы в холдинге: корпоративные права, недвижимость, интеллектуальная собственность и другие. Особенности юридических, финансовых и налоговых взаимоотношений между материнской и дочерней компанией.
— Займы и кредиты для нерезидентов. Особенности инвестирования и реинвестирования, риски нерезидентов. Особый статус сделок LOAN AGREEMENT для иностранных банков.
— Фидуциарные банковские сделки по депозитно-кредитным операциям.
— Фонды и трасты как выгодные механизмы защиты активов. Разница и главные отличия между компаниями, фондами и трастами. Мировая практика использования таких структур в бизнесе. Деофшоризация бизнеса.

— Важное, на что надо обратить внимание при структурировании и реструктуризации бизнеса. Риски связанности лиц и законности сделок. Transparency, регистры бенефициаров и PSC .
— Усовершенствования процедур контроля за трансферным ценообразованием и выведением доходов за границу, введения правил относительно контролируемых иностранных компаний, противодействия агрессивному налоговому планированию.

4. Валютное регулирование и ограничения по работе с валютой для украинских предприятий.

— Новые правила выплаты дивидендов нерезидентам. Декларирование изменений и реальные правила.
— Покупка валюты при уступке права требования, привлечении кредита.
— Деофшоризация и валютное регулирование – какие нововведения предложил НБУ. Анализ действующих нормативных актов НБУ и рисков, возникающих у субъектов ВЭД в связи с ограничениями в валютных расчетах.
— Новшества в сфере валютного регулирования – открытие доступа международных систем интернет-расчетов к платежным системам, новые правила оборота электронной валюты, либерализация валютных операций.
— Новые разъяснения НБУ касательно отдельных правил валютного контроля над экспортом услуг нерезидентам. Риски для бизнеса.
— Насколько правомерны требования раскрытия бенефициарного собственника контрагента-нерезидента.
— Судебные инструменты для защиты от валютных рисков. Практические примеры.

Блок 5. Компании, их формы и виды, новые направления при выборе страны для работы на пороге глобального раскрытия информации, тенденции в мире регистрации компаний.

— Краткий обзор систем налогообложения в популярных юрисдикциях.
— Классические оффшоры – возможности их использования в современных тенденциях деоффшоризации. БВО, Белиз, Панама, Сейшелы, Маршалы.
— Партнерства как одна из альтернатив оффшорным компаниям: Великобритания, Канада, Дания. Особенности работы в условиях валютного контроля в Украине.
— ОАЭ – какие нюансы нужно знать при выборе компании: фри зоны, местные предприятия и оффшоры. Понятие конфиденциальности в работе компаний из ОАЭ.

— Респектабельные страны для создания холдинга: Австрия, Нидерланды, Швейцария, Лихтенштейн и другие.
— Привлекательные юрисдикции для международной торговли: Грузия, Канада, Великобритания, Кипр, ОАЭ, ЮАР, Словакия, Болгария.
— Эстония и Латвия – станет ли Прибалтика альтернативой Кипру? Особенности использования в бизнесе эстонских компаний для торговых решений и латвийский для построения холдинговых структур.
— Гонконг или Сингапур – где лучше начать бизнес в Азии. Как сделать правильный выбор и использовать компании из Гонконга и Сингапура.

6. Отчетность нерезиденских компаний – must have или nice to have?

Сhallenge или размеренная или спланированная работа по подготовке отчетности

— Правила и особенности подготовки отчетов нерезидентов. Формы отчетов, сроки подачи, штрафные санкции.
— Ответственность бенефициара и директора компании. Деофшоризация в Украине и мире.
— Торговля в ЕС – трудности получения VAT и EORI. Как правильно работать, что бы у компании не забрали VAT-номера.
— Аудит финансовой отчетности нерезидента, – каким критериям должен соответствовать аудитор, в каких условиях аудит неизбежен, на что стоит обратить внимание бенефициару в аудиторском отчете, какие могут быть последствия аудита

7. Роль договора в жизнедеятельности компании в эпоху деоффшоризации.

— Принципы подготовки договора. С чего начинать подготовку договора и о чем следует помнить.
— Подводные камни ВЭД договора. Что искать и как решать сложные задачи.
— Три подхода к разрешению спора.

8. Деофшоризация и банковский счет за рубежом для юридических и физических лиц.

Современный KYC – новые стандарты. AEOI или обмен налогово существенной информацией. Роль банка как субъекта государственного финансового мониторинга в любой стране.

— Жизненный цикл работы банковского счета.
— Жизненный цикл работы банковского счета. С чего начать и как правильно закрыт счет.
— Особенности открытия счетов нерезидентов. Современные условия и требования банков к своим существующим и потенциальным клиентам.
— KYC – что это, различия требований разных банков для физических и юридических лиц. Краткий обзор – что и кого «банки не любят».

— FATA, TIN, AEOI, CRS – что за этим всем стоит.
— Долларовые платежи – проблема или задача? Есть ли альтернативы счетам в Прибалтике и Кипре?
— Банковская тайна в современном мире. Обмен информацией банков и налоговых служб. Украина в общемировом процессе обмена информацией.

9. Владение активами в условиях повышенной прозрачности и обмена информацией.

Регистры бенефициаров как мировая тенденция (Великобритания, Британские Виргинские острова, Украина и др.) Кто такой бенефициар и зона его ответственности. Иностранная компания – инвестиционный актив. Условия законного владения инвестиционными активами для резидентов Украины. Резидент и гражданин – в чем разница понятий и на что это влияет?

— Возможности для нерезидентов в Украине – торговля и владение. Можно ли вести торговую деятельность в Украине без создания резидентного предприятия?
— Владение нерезидентом активами в Украине — корпоративными правами, недвижимым и движимым имуществом, интеллектуальной собственностью.
— Определение связанности лиц согласно украинского законодательства. Какие нюансы сделок между связанными лицами.
— Варианты смены акционера украинской компании: купля-продажа, инвестиции. Особенности налогообложения при выплате дивидендов. Безналоговая продажа бизнеса

— Владение нерезидентами объектами движимого и недвижимого имущества в Украине и за ее пределами.
— Законодательное регулирование сделок с недвижимостью в Украине. Украинская ООО при сдаче недвижимости в аренду, варианты сотрудничества и особенности налогообложения.
— Требования по раскрытию бенефициаров. Кто такой бенефициар и кого надо раскрывать? Разница определений бенефициара в Украине и за рубежом. Номинальный сервис в оффшорных странах и Украине, конфликт правовых систем. • • Можно ли не раскрыть бенефициара? Штрафные и другие санкции.
— Выплата роялти нерезидентами, важные факторы, которые стоит знать.

10. Собственная иностранная компания как особая зона ответственности.

Due dilligance и другие новые правила работы с нерезидентами – что должен знать собственник иностранного предприятия:

— Как ответственность собственника компании зависит от формы предприятия. Виды иностранных предприятий: компании с ограниченной ответственностью, акционерные общества, генеральные партнерства и партнерства с ограниченной ответственностью, публичные компании.
— Варианты формирования и оплаты уставного фонда предприятия. Уставный фонд с номинальной и без номинальной стоимости. Как происходит дарение корпоративных прав.

— Покупка корпоративных прав в Украине за гривны как новый легитимный способ владеть иностранным предприятием.
— Структура компании и должностные лица. Как, чем и перед кем отвечают акционеры, директора, доверенные лица и бенефициары. Бюджет на содержание иностранной компании или сколько стоит нерезидент?
— Что такое due diligence. Новые правила идентификации бенефициаров в разных странах. Что влияет на размещение компании в зону high risk?
— Как избавиться от ненужного предприятия: бросить, закрыть, ликвидировать?

Стоимость  участия в семинаре 1650,00 гривен (Без НДС)

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар

Центр Информ-киев, Чп