вебинар:

24 червня 2021 року

ЗВІТНІСТЬ ЗА 1-ШЕ ПІВРІЧЧЯ 2021 РОКУ: ПДВ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, ЄСВ, ПДФО, ВЗ. ОСТАННІ ЗМІНИ ТА ПРАКТИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова

Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

Бенефіціари-2021: що, коли і як? (Наказ МФУ від 09.03.2021 р 163)

• Актуалізація даних - навіщо?

• Хто повинен подати інформацію про бенефіціарів?

• Хто не подає інформацію про своїх КБВ?

• В який термін слід подати таку інформацію?

• Хто такі бенефіціари?

• Які документи слід подати для підтвердження відомостей?

• Що таке структура власності?

• Куди і як подавати?

• Коли і що ще потрібно буде подавати?

• Чи є відповідальність за неподання відомостей про КБВ?

1. ПДВ. НАСУЩНІ ПИТАННЯ БЛОКУВАННЯ ПН / РК

• За якими критеріями податкова найчастіше визнає платника ризиковим?

• Як позбутися статусу ризикового платника?

• Таблиця даних платника, або як подати, щоб «піддати»?

• Заблокована ПН / РК: що робити і що буде, якщо нічого не робити

• Приклад Пояснення при розблокуванні ПН / РК

• Розблокування ПН / РК і Σ Перевищення

• Блокування ПН при покупці у неплатника

• Як можна уникнути блокування ПН / РК за критерієм ризиковості операції № 1?

• Як уникнути блокування РК на «-« за критерієм ризиковості операції № 5?

• Як уникнути блокування РК на «-« за критерієм ризиковості операції № 6?

 • ПН розблокували після 1095 днів, що з податковим кредитом

 

2. ПДВ VS ПОДАТКОВА НАКЛАДНА / РК

• Контрагента визнали «скрутчиком»: доля податкового кредиту

• Самостійна перевірка контрагента: як провести і навіщо вона потрібна

• Реєстраційний лімит від помилкової ПН

• Помилка в коді УКТЗЕД: чи є право на податковий кредит?

• Одиниця виміру послуг в ПН: «послуга», «грн», штуки ...

• Ремонтні роботи та номенклатура в ПН

• ПН і первинка відрізняються на копійки: бути чи ПК?

• Товар один, а найменування різні: як визначити назву в ПН, щоб не потрапити під фіктивну операцію

• Як скласти ПН на мінімальну базу

• Зміна назви платника ПДВ: як скласти ПН / РК

• Дата експорту для ПДВ: як уникнути суперечок

• Визначаємо дату складання РК в різних ситуаціях

• Виправлення помилки в ІПН покупця

• Помилка в ставці ПДВ: виправляємо

 

 

3. ПДВ. АКТУАЛЬНІ ПИТАННЯ - ПОТРІБНІ ВІДПОВІДІ!

• Як передати в Е-кабінет заяву про повернення помилково / або надміру сплачених зобов'язань

• Як списати ОС в залежності від причини

• Продаж ОС (в тому числі за мінімальними цінам)

• Гарантійні платежі при оренді - коли з ПДВ, коли без ПДВ

• Дегустації, безкоштовні Вимоги роздачі в рекламних цілях. При якіх условиях можливо уникнути нарахування податкових зобов'язань з ПДВ

• Уцінка невикористаних та списання зіпсованіх товарів - ПДВ облік

• Компенсація за пошкоджене майно і ПДВ

• Коригування ПДВ при списанні безнадійної заборгованості

• Як у декларації з ПДВ відображаються послуги, отримані від нерезидента

• Як у декларації з ПДВ відображаються обсяги товарів, звільнених від н / о

• Запит від фіскалів: неоплачене від'ємне значення з терміном 1095 днів

• Діючі розміри штрафів, «самоштрафу» по ПДВ в період карантину

 

4. ФІНЗВІТНІСТЬ ЗА I ПІВРІЧЧЯ 2021: ЩО ПОТРІБНО ЗНАТИ

• Хто (не) зобов'язаний подавати проміжну ФО? Терміни подачі ФО

• Обов'язковий аудит ФО: актуальні питання

• Коли з ф. № 5 потрібні розгорнуті примітки

• Спосіб подання ФО разом з аудиторським звітом

• Хто, коли, куди повинен звітувати в форматі iXBRL?

• Які кроки необхідно зробити для подачі ФО в форматі iXBRL?

 

 5. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ЗА I ПІВРІЧЧЯ 2021

• Терміни подачі та сплати, форма декларації

• Декларація по прибутку подається тільки за підсумками року: як визначити суму податку на прибуток в проміжній ФО?

• Якщо необхідна податкова різниця відсутня в Додатку РІ

• «Проблемна» первинка: як відображати операції в обліку?

• Суди про дійсність первинних документів і / або операцій

• Термін для штрафування в 1095 днів - нюанси, про які слід пам'ятати

• Відсутність наказу про облікову політику: чи є ризики?

• Встановлення критеріїв суттєвості в Обліковій політиці: як це впливає на фінансову звітність

• Електронний акт Надання послуг: оформлення, Підписання, відображення в обліку

• Підписання ПЕРВИННА документів, коли посадова особа у відпустці

 

6.ДОДАТОК РІ - ЩО ВРАХУВАТИ ПРИ ЗАПОВНЕННІ

Як правильно перенести в декларацію від'ємне значення минулих років

Як розрахувати суму пільги з податку на прибуток

Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД - податкові різниці

Карантин і строки позовної давності

різниці, що виникають при формуванні забезпечення

«Штрафні» коригування фінансового результату

Безкоштовні товари, послуги: отримані та надані, що буде з податковими різницями

Ліквідаційна вартість ОЗ дорівнює нулю: коли можна?

пришвидшити амортизацію як законний варіант Збільшення витрат

Чи можна застосувати прискорену амортизацію для поліпшень орендованого майна?

Орендодавцю передані поліпшення з прискореною амортизацією: як це вплине на податковий облік орендаря?

Бухгалтерська дооцінка як механізм збільшення чистих активів

Операції з невиробничими ОЗ

Ремонт ОЗ - пробіжка за обліковими питаннями

Витрати на утримання автомобілів (шляхові листи, норми витрат ПММ, оренда)

Дисконтування: про що важливо пам'ятати

 

7. ОБ'ЄДНАНИЙ ЗВІТ по ЄСВ, ПДФО / ВЗ: ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

На прикладах як виправити помилки в старій і новій звітності з ПДФО / ВЗ / ЄСВ

Штрафи за помилки у звітності

«Порожні» додатки до об'єднаної ЄСВ-ПДФО / ВЗ-звітності: подавати чи ...?

Лікарняні в 4ДФ: якщо фінансування затримують. Приклад Заповнення 4ДФ

4ДФ: якщо є неуповноважений підрозділ або оренда землі

Об'єднаний звіт: «довідковій»: терміни надання, приклади заповнення

 

8. ЗАРПЛАТНІ ПОДАТКИ (ПДФО, ЄСВ, ВЗ) в різних ситуаціях

Розвозка співробітників на роботу / з роботи - витрати, ПДВ, зарплатні податки

Оплачуємо працівникові тестування на COVID-19: що з ПДФО, ВЗ, ЄСВ?

Цільова і нецільова благодійна допомога: кому, в якій сумі виплачується, назва виплати як застава не нарахування ПДФО, ВЗ і єдиний соціальний внесок.

Використання майна фізособи: Виплата оренди або компенсації (як вибрати оптимальний варіант). Юридичне оформлення, витрати (в т.ч. пов'язані з обслуговуванням майна)

Подарунки співробітникам / Не працівників: як обкладати і враховувати

Путівка: видаємо з розумом

Фірмовий одяг для працівника: коли доходу не має

Чи включається в н / о доходу сума боргу, яка анульована кредитором

 

Вартість участі одного слухача в вебінарі 1350,00 грн. (Без ПДВ)

 

Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)


Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар