НДС-ОТЧЕТНОСТЬ: ИЗМЕНЕНЫ ПРИЛОЖЕНИЯ Д1, Д5, Д9.

ОТЧЕТ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ЗА 1 ПОЛУГОДИЕ 2018 ГОДА – КАКУЮ ФОРМУ ДЕКЛАРАЦИИ ПОДАВАТЬ? НДФЛ.

ЗАКОН ОБ ООО: ЧТО ВАМ НУЖНО СДЕЛАТЬ?

 

09 июля 2018 года

КОЗЛОВА-МИЛОН

МАРИНА ЕВГЕНЬЕВНА

Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.

В программе:

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

  1. 1.    НДС-отчетность: изменены приложения Д1, Д5, Д9
  • Когда подавать новую НДС-отчетность?
  • Приложение Д5.
  • Приложение Д1.
  • Таблица 1.2 в Д5 и таблица 1.2 в Д1 – зачем?
  • Приложение Д9.
  • Отражение в декларации ошибочно составленной налоговой накладной: нужно ли это делать и каковы последствия отражения/неотражения ошибочной НН.
  • Д4 для возврата денег с НДС-счета.
  • ·         Уменьшение НО по «минусовому» РКЗаполнение РК к НН, составленной в соответствии с п. 198.5 НКУ
    • ·         РК на возврат товара, авансов
    • РК на изменение цены
    • ·         РК на изменение кол-ва
    • РК  на смену номенклатуры
    • ·         РК с загадочной причиной «усунення неоднозначностей»
      • ·         РК к ошибочной НН
  • Ошиблись в ИНН покупателя. Какую причину корректировки указывать в РК к НН?
  • Формы налоговой накладной и расчета корректировки будут обновлены

2.    Минфин обнародовал критерии, по которым будет блокировать налоговые накладные

·         Критерии рискованности налогоплательщика

·         Критерии рискованности осуществления операций

·         Перечень показателей, по которым определяется положительная налоговая история налогоплательщика

  • Подача пояснений и копий документов, таблица данных плательщика НДС: как заполнить.
  •  «Электронная» жалоба на блокировку налоговых накладных».

3.    И снова об РК: ответы на вопросы

  1. Анализ отдельных НДС-операций

·         Определения обычной цены аренды помещения для налогообложения НДС.

·         База н/о при поставке продукции собственного производства

  • Перезаключение договора аренды на новый срок: как поступать с улучшениями.

·         Ликвидируем ОС: как уйти от НДС?

·         Ремонт автомобиля за счет страховой компании: надеяться ли на НК ?

·         Приобретение питьевой воды, предназначенной для административно-хозяйственных и санитарных нужд

·         Получение денежных средств в качестве возмещения ущерба за поврежденное имущество

·         Безвозмездная передача работникам товаров в качестве подарков

·         Получение ошибочного платежа.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.

 

  1. 1.  КАК ОТЧИТАТЬСЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ  ЗА 1 ПОЛУГОДИЕ 2018 г.
  • Когда подать декларацию.
  • Когда платить налог на прибыль.
  • Какую форму декларации подавать.
  • Анализ проекта изменений в форму декларации по налогу на прибыль.
  • Подали не ту финотчетность: последствия
    • Какие новые разницы декларировать.
    • Варианты кредит-ноты от нерезидента.
    • Минфин утвердил ОНК по операциям с задолженностью.
    • Благотворительность в налоговых расходах
    • Убытки прошлых лет

·         Подаем финансовую отчетность за I полугодие: что учесть

·         Минфин подготовил изменения в Порядок подачи финансовой отчетности

·         Импорт товаров -  когда импорт без разниц,  когда с разницей ?

·         Безнадежная кредиторка в ВЭД: учитываем списание.

·      «Сомнительный» резерв: всегда есть о чем поговорить

·         Переводим ОС к необоротным активам, удерживаемых для продажи: корректировать ли финрезультат.

·         ОС с нулевой остаточной стоимостью – на что надо обратить внимание

·         Корректировать ли финрезультат относительно договоров добровольного медстрахования при увольнении работника.

 

  1. 2.  Учетно-налоговые вопросы: шпаргалка для бухгалтера

·      Первичный документ «опаздывает»: как и когда отражать его в учете

·      Нормы по ГСМ, путевые листы– на что обратить внимание

·         Насколько максимально надо детализировать операцию в первичном документе

·         Аренда, ссуда, компенсация работнику за использование его имущества – тонкости учета

·         Учитываем расходы на тендер

·         Оформляем представительские расходы

  • ·         Документальное оформление маркетинговых услуг
  • ·         Расходы на рекламу
  • Питание работников: оформление, организация и налоговые последствия

·      Беспроцентная возвратная финпомощь: налоговики, дисконтирование, доходы

·         Мотивационные и стимулирующие выплаты покупателям облагаются НДС 

 

 

3.    Исправляем ошибки

o  Исправляем ошибки по налогу на прибыль через текущую и уточняющую

o  декларации.

·      Ошибки в бухучете/финотчетности: самоисправление-2018

 

НДФЛ

  1. 1.    Подотчетные суммы.
  • НДФЛ и ВС, если купили «за свои»
  • Сколько максимально можно выдать наличных денег подотчетному лицу
  • Расходы при командировке: такси, VIP-залы и проч., оплата билета при выбытии работника в командировку из места отдыха
  1. 2.    Выплаты физлицам.
  • Налогообложение подарков: ГФСУ изменила позицию
  • Путевка работнику за счет средств предприятия: что с НДФЛ?
  • Необлагаемые выплаты в 2018 году: нецелевая помощь, лечение, погребение, обучение.
  1. 3.    Как выплатить дивиденды учредителям ООО
  • Документальное оформление
  • Отражение в учете
  • Налогообложение

 

Закон об ООО: что вам нужно сделать?

 

 

 

Стоимость участия одного слушателя семинара -  1650,00 грн. (Без НДС)

 

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар

 

Центр Информ-киев, Чп