Семінар/вебінар:
ПОДАТКОВА ЗВІТНІСТЬ ЗА ПІВРІЧЧЯ 2021 РОКУ
АНАЛІЗ АКТУАЛЬНИХ ПОДАТКОВИХ ПИТАНЬ (З УРАХУВАННЯМ ОСТАННІХ ЗМІН ЗАКОНОДАВСТВА)
01 та 15 липня 2021 року
Самарченко
Олена Романівна
|
Незалежний консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, автор багатьох публікацій в бухгалтерській пресі
|
Програма:
Податок на додану вартість
- Складання податкових накладних при отриманні часткового авансу. Ведення аналітичного обліку товарів в цілях оподаткування ПДВ. Наскільки це необхідно. Позиція ДПС
- Відображення в податковій накладній номенклатури товару в разі надання різних знижок протягом одного дня
- Коригування податкових зобов’язань на підставі заблокованого Розрахунку коригування: в якому періоді відображати?
- Аналіз операцій, що оподатковуються ПДВ за ставкою 14%. Списання сільськогосподарської продукції: по якій ставці нараховувати «компенсаційні» зобов’язання?
- Експорт товарів: дата виникнення податкових зобов’язань.
- Нарахування ПДВ при безоплатній передачі товарів/необоротних активів/послуг:
- при відсутності податкового кредиту;
- при передачі активів, які використовувались в неоподатковуваних операціях;
- чи існує необхідність «подвійного» нарахування ПДВ- зобов’язань
- Орендні операції:
- визначення бази оподаткування у випадку, коли собівартість послуг оренди вище орендної плати
- неповернення орендарем майна власнику. Як в частині ПДВ «постраждає» орендодавець?
- повернення орендарем відремонтованого орендованого майна: за яких умов не нараховується ПДВ
- Визнання податкових зобов’язань при складанні акту наданих послуг в електронному вигляді
- Імпорт товарів: коригування податкового кредиту в разі зміни митної вартості (в тому числі за рішенням суду)
10. Коригування податкових зобов’язань в разі встановлення ціни в валютному еквіваленті. Дії постачальника та покупця якщо зміна ціни відбулася після спливу 1095 днів
11. Отримання компенсації вартості електроенергії: коли не виникає ПДВ?
12. Оподаткування ПДВ операції з постачання послуг із технічної підтримки програмної продукції
13. Оновлена форма декларації з ПДВ та додатків до неї. Деякі проблемні питання виправлення помилок (зокрема, в податковому номері контрагента). «Лояльні» рекомендації податківців та можливі неприємності для платників
Податок на прибуток
- Первинні та «внутрішні» документи: коли можливо їх складати в електронному вигляді
- Виправлення помилок за 2020 рік, нарахування штрафних санкцій
- Деякі питання складання декларації за півріччя:
- розрахунок коригування по відсотках, нарахованих за користування кредитом
- пільги з податку на прибуток (як правильно розрахувати наростаючим підсумком)
- коригування на суми штрафів та безоплатних передач (в тому числі нерезидентам)
- Списання дебіторської/кредиторської заборгованості в період дії карантину. Нагадування від ДПС
- Розташування офісу в квартирі керівника: податкові наслідки (в тому числі при безоплатному користуванні приміщенням)
- Оподаткування доходів нерезидентів. Застосування міжнародних Конвенцій. Коли це можливо та за яких умов? Аналіз деяких «нестандартних» видів виплат (послуги реклами, «розрахункові» дивіденди)
- Імпортно-експортні операції: нарахування пені за порушення граничних строків розрахунків. В яких випадках при наявності порушення пеня не нараховується
- Безоплатно отримані основні засоби: два варіанти відображення в обліку
- Відображення в декларації з податку на прибуток активів з права користування по договорах оренди (по МСФО)
10. Виявлення нестачі товару при його зберіганні. Податкові наслідки з податку на прибуток та ПДВ у зберігача та поклажодавця. Розглядаємо різні можливі варіанти
ПДФО, військовий збір
- Оподаткування витрат на забезпечення працівників фірмовим одягом
Інші питання
Подання інформації щодо структури власників підприємства та кінцевих бенефіціарів:
- кому це треба/не треба робити
- яку інформацію та в якому вигляді подавати
- куди та в які терміни подавати документи
- відповідальність за неподання інформації
Єдиний податок
- визначення доходу юридичної особи – платника єдиного податку
- врахування комісії банку, курсових різниць
- як перевірить контрагента на факт його наявності в Реєстрі платників єдиного податку.
Вартість участі в вебінарі 1500,00 грн без ПДВ
У вартість включено:
Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором;
Ексклюзивні добірки матеріалів;
Вартість участі одного слухача семінару - 2700,00 грн. (Без ПДВ)
(Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами)кількість місць в групі обмежена
У вартість включено:
Обід в ресторані готелю;
Кава-брейки з дивовижною випічкою (вранці, в перервах);
Набір канцтоварів;
Можливість спілкування з лекторами та колегами;
Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01