ПЕРВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ ОБЗОР НАЛОГОВЫХ ИЗМЕНЕНИЙ 2017. НДС, ПРИБЫЛЬ, НДФЛ ОБСУЖДЕНИЕ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК В НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЯХ АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ ПРОБЛЕМНЫХ ВОПРОСОВ. ОТРАЖЕНИЕ В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ КОДОВ ТОВАРОВ И УСЛУГ

ПЕРВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ

 

ОБЗОР НАЛОГОВЫХ ИЗМЕНЕНИЙ 2017.

НДС, ПРИБЫЛЬ, НДФЛ

ОБСУЖДЕНИЕ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК В НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЯХ

АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ ПРОБЛЕМНЫХ ВОПРОСОВ.

 ОТРАЖЕНИЕ В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ КОДОВ ТОВАРОВ И УСЛУГ

21 сентября 2017 года

 

Авторский семинар:

Величко

Виктория Валерьевна

Независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, директор ООО «ВЕЛНИ», имеет более 12000 часов публичных выступлений.

В программе:

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)

 

  1. 1.               Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия
  2. 2.               Реформированный порядок ведения Единого реестра НН иРК
  3. 3.               Обязательные реквизиты НН:
  • ·       ошибки в реквизитах  где необходим жесткий контроль;
  • ·       исправление номенклатуры, цены, количества;
  • ·       сроки исправления ошибок в НН;
  1. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:
  •  определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)
  •  коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах  подводные камни и последствия для НК
  •  коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН  на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);
  •  коды при поставке  услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;
  •  действия налогоплательщика при отсутствии кода;
  •  определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;
  •  остатки товаров без кода на 1.01.2017 г.  особенности реализации;
  • что делать, если наименования одинаковые, а коды разные
  • последствия при наличии ошибок в коде;
  • соответствие приобретения и продажи  последствия;
  • исправление ошибок в коде.
  1. 5.               Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:
  • корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;
  • фактические корректировки по неплательщикам;
  • корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.
  1. 6.              "Блокировка" регистрации налоговой накладной:
  • принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска
  • какие налоговые накладные попадают под мониторинг
  • сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"?
  • Приложение 1 "Таблица налоплательщика"  в каких случаях это спасет от блокировки НН;
  • "легкие" налоговые накладные  как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки
  • критерии оценки степени риска;
  • процедура остановки регистрации НН и РК в  ЕРНН;
  • порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК;
  • сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации;
  • обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН;
  • последствия обжалования;
  • ·       действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН;
  • ·       ошибки, которых можно избежать при мониторинге;
  1. Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК  позиция ФСУ
  2. Анализ отдельных НДСопераций:
  • продажа ниже обычной цены или цены приобретения;
  • бесплатная передача;
  • особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;
  • применение кредитноты и последствия;
  • ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;
  • списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);
  • ошибочно зачисленные денежные средства на РС
  1. 9.               Отдельные вопросы составления отчетности по НДС
  • исправление ошибок
  • нюансы подачи уточняющих деклараций

 

Документальное оформление хозяйственных операций:

  • новый статус первичного документа
  • последствия изменений в реквизитах первичного документа
  • отсутствие печати на документах как защитить свое предприятие
  • самостоятельно "установленный" документ
  • счет как первичный документ
  • расходы без первичных документов
  • нюансы определения "нереальности" хозоперации

Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

  • рекомендации к составлению
  • влияние на налоговый учет

 

 

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.

  1. Новая форма декларации
  • основные изменения
  • исправление ошибо
  • ·       связь с финотчетностью
  1. 2.               Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной; составление Приложения АМ и РІ
  2. 3.               НМА и МНМА  налоговые корректировки
  3. 4.               Ценные бумаги и изменение Приложения ТЦ
  4. 5.               Кредиторская и дебиторская задолженность: формирование резервов,  как признать безнадежной. списание задолженности, корректировка финансового результата через Приложение РІ
  5. 6.               Помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг)  последствия для финансового результата
  6. 7.               Дивиденды в пользу налогоплательщика– при отсутствии выплаты
  7. 8.               Безвозвратная финансовая помощь  последствия для объекта налогообложения
  8. 9.               Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском  как отражать в приложении РІ
  9. 10.           Приложение ТЦ  последствия подачи Отчета о контролируемых операциях
  10. Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

 

НДФЛ

  1. Прожиточные минимум и его влияние на ЗП
  2. Индексация заработной платы2017
  • правила начисления
  • особые случаи
  • штрафные санкции
  1. Трудовой и гражданскоправовой договор
  • отличия
  • правила оформления
  • "скрытые" трудовые отношения
  • сокрытие трудовых договоров (отсутствие легальных договоров), срочных (сезонных) договоров – последствия и как их избежать.
  • оформление трудовых договоров с ошибками – как избежать (процедура заключения, изменения и расторжения трудовых договоров).
  1. Применение повышающего коэффициента при начислении отпускных.
  2. Дополнительное благо и натуральный коэффициент
  • лечение
  • обучение
  • материальная помощь?
  • путевки
  • "сверхлимитные" расходы на командировки
  • подарки
  • спецодежда
  • спецпитание
  1. Отдельные вопросы заполнения формы 1ДФ

 

Стоимость участия одного слушателя семинара   1420,00 грн. (Без НДС)

При оплате за 7 дней до начала семинара – 1320,00 грн.

Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар