ПЕРВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ БЛОКИРОВКИ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ
ОБЗОР НАЛОГОВЫХ ИЗМЕНЕНИЙ 2017.
НДС, ПРИБЫЛЬ, НДФЛ
ОБСУЖДЕНИЕ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК В НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЯХ
АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ ПРОБЛЕМНЫХ ВОПРОСОВ.
ОТРАЖЕНИЕ В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ КОДОВ ТОВАРОВ И УСЛУГ
21 сентября 2017 года
Авторский семинар:
|
Величко
Виктория Валерьевна
|
Независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, директор ООО «ВЕЛНИ», имеет более 12000 часов публичных выступлений.
|
В программе:
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)
- 1. Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия
- 2. Реформированный порядок ведения Единого реестра НН иРК
- 3. Обязательные реквизиты НН:
- · ошибки в реквизитах где необходим жесткий контроль;
- · исправление номенклатуры, цены, количества;
- · сроки исправления ошибок в НН;
- Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:
- определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)
- коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах подводные камни и последствия для НК
- коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);
- коды при поставке услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;
- действия налогоплательщика при отсутствии кода;
- определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;
- остатки товаров без кода на 1.01.2017 г. особенности реализации;
- что делать, если наименования одинаковые, а коды разные
- последствия при наличии ошибок в коде;
- соответствие приобретения и продажи последствия;
- исправление ошибок в коде.
- 5. Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:
- корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;
- фактические корректировки по неплательщикам;
- корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.
- 6. "Блокировка" регистрации налоговой накладной:
- принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска
- какие налоговые накладные попадают под мониторинг
- сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"?
- Приложение 1 "Таблица налоплательщика" в каких случаях это спасет от блокировки НН;
- "легкие" налоговые накладные как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки
- критерии оценки степени риска;
- процедура остановки регистрации НН и РК в ЕРНН;
- порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК;
- сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации;
- обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН;
- последствия обжалования;
- · действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН;
- · ошибки, которых можно избежать при мониторинге;
- Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК позиция ФСУ
- Анализ отдельных НДСопераций:
- продажа ниже обычной цены или цены приобретения;
- бесплатная передача;
- особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;
- применение кредитноты и последствия;
- ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;
- списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);
- ошибочно зачисленные денежные средства на РС
- 9. Отдельные вопросы составления отчетности по НДС
- исправление ошибок
- нюансы подачи уточняющих деклараций
Документальное оформление хозяйственных операций:
- новый статус первичного документа
- последствия изменений в реквизитах первичного документа
- отсутствие печати на документах как защитить свое предприятие
- самостоятельно "установленный" документ
- счет как первичный документ
- расходы без первичных документов
- нюансы определения "нереальности" хозоперации
Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия
- рекомендации к составлению
- влияние на налоговый учет
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.
- Новая форма декларации
- основные изменения
- исправление ошибо
- · связь с финотчетностью
- 2. Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной; составление Приложения АМ и РІ
- 3. НМА и МНМА налоговые корректировки
- 4. Ценные бумаги и изменение Приложения ТЦ
- 5. Кредиторская и дебиторская задолженность: формирование резервов, как признать безнадежной. списание задолженности, корректировка финансового результата через Приложение РІ
- 6. Помощь неприбыльным организациям и приобретение у неприбыльных организаций товаров (работ, услуг) последствия для финансового результата
- 7. Дивиденды в пользу налогоплательщика– при отсутствии выплаты
- 8. Безвозвратная финансовая помощь последствия для объекта налогообложения
- 9. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском как отражать в приложении РІ
- 10. Приложение ТЦ последствия подачи Отчета о контролируемых операциях
- Порядок заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации
НДФЛ
- Прожиточные минимум и его влияние на ЗП
- Индексация заработной платы2017
- правила начисления
- особые случаи
- штрафные санкции
- Трудовой и гражданскоправовой договор
- отличия
- правила оформления
- "скрытые" трудовые отношения
- сокрытие трудовых договоров (отсутствие легальных договоров), срочных (сезонных) договоров – последствия и как их избежать.
- оформление трудовых договоров с ошибками – как избежать (процедура заключения, изменения и расторжения трудовых договоров).
- Применение повышающего коэффициента при начислении отпускных.
- Дополнительное благо и натуральный коэффициент
- лечение
- обучение
- материальная помощь?
- путевки
- "сверхлимитные" расходы на командировки
- подарки
- спецодежда
- спецпитание
- Отдельные вопросы заполнения формы 1ДФ
Стоимость участия одного слушателя семинара 1420,00 грн. (Без НДС)
При оплате за 7 дней до начала семинара – 1320,00 грн.
Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01
