конференция/вебинар (запись)

27 октября 2020 года

НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА – 2020: ИЗУЧАЕМ ВМЕСТЕ.

«ПРИБЫЛЬНАЯ» ДЕКЛАРАЦИЯ за 9 месяцев 2020.

ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ: ВАЖНОЕ.

«ПОПУЛЯРНЫЕ» РАСХОДЫ – всегда есть о чем поговорить.

Авторский вебинар:

Милон-Козлова Марина Евгеньевна

Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.

В программе:

1.УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА – 2020 с учетом налоговых изменений!

· Что подкорректировать в УП на 2020 год?

· Примерные формулировки  для приказа!

2 ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ РАСХОДОВ

• · Опоздавшая первичка: как отразить расходы
• · Операция без «деловой» цели
• · Услуги, связь которых с деятельностью предприятия не очевидна
• · Электронный документооборот с контрагентом: на что обратить внимание

3.«ПРИБЫЛЬНАЯ» ДЕКЛАРАЦИЯ: вникаем в детали налоговых изменений, внесенных в НКУ Законом № 466 и Законом № 786

• · Основные нарушения, которые выявлены налоговиками в ходе проверочных мероприятий
• · Декларация по прибыли за 9 месяцев: сроки сдачи, форма декларации
• · Порог годового дохода для неприменения налоговых разниц
• · Ремонт или улучшение ОС: решает руководитель, а разбирается суд!
• · Переоценка ОС, кто и когда ее проводит, процедура проведения
• · Продажа ОС: бухгалтерский, налоговый учёт, НДС-нюансы
• · Ликвидация ОС - какие документы необходимо иметь, чтобы «с пользой» отразить эту операцию в учёте.
• · ОС с нулевой остаточной стоимостью -варианты учёта
• · Форма № 20-ОПП: внимание к деталям

· Изменение стоимостного порога для отнесения материальных активов к ОС

· Модернизация, консервация ОС у МСФОшников и ПСБУшников

· Простой оборудования во время карантина: амортизация, НДС

· Ускоренная амортизация: условия применения и практические моменты

· Производственный метод амортизации для налоговых целей: кто, когда, как

4. НАЛОГОВЫЕ РАЗНИЦЫ

• · Как правильно перенести в декларацию отрицательное значение прошлых лет, отражение льготы по налогу на прибыль – разъяснение налоговиков
• · Сомнительная и безнадёжная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков
• · Списываем дебиторку, под которую раньше РСД не создавали – возникают ли налоговые разницы
• · Доход от списания кредиторской задолженности.
• · Оптимальный период признания дохода для п/п, подающих квартальную декларацию по налогу на прибыль.
• «Подарочные» разницы
• · Перечисления неприбыльным организациям: документы, новые  налоговые разницы;

· Внимание! Штрафы по НКУ: по-новому отражаются в налоговом учете?

· Внимание! Новая налоговая корректировка - операции с нерезидентами без  деловой цели

· Налоговая разница  на стоимость приобретённых товаров/услуг у неблагонадёжных нерезидентов

· Внимание! Новая налоговая разница  на стоимость проданных товаров/услуг неблагонадёжным нерезидентам

5.УЧЕТ РАСХОДОВ НА АРЕНДУ у арендатора

• · Ремонт арендованного помещения
• · Возврат улучшенного арендованного имущества
• Гарантийный платёж по аренде и НДС
• Возмещение арендодателю суммы налогов
• · Беспроцентная ВФП – когда и  по какой ставке дисконтировать?
• · Банковские кредиты, процентные займы от нерезидента – когда и по какой ставке подлежат дисконтированию
• · Помощь со сроком возврата менее года, но с дальнейшей пролонгацией

6.ТОП-ВОПРОСЫ ПО ДИСКОНТИРОВАНИЮ ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ

· Внимание! Разъяснение Минфина относительно ставки дисконтирования – разбираемся на примерах!

· Возвратная финпомощь от учредителя: как учитывать?

· Гарантийный платёж при аренде

7.УЧЕТ ТМЦ: акценты учета!

• · Жизненные ТТН-вопросы
• · Уценка: когда проводить и кому это выгодно?
• · Недостачи, хищения, нехозиспользование

· Маски, респираторы, дезинфекторы: как учесть в расходах?

8.«РЕКЛАМНЫЕ» ВОПРОСЫ

• Что относится к понятию «товар» и как это трактует налоговая.
• Рекламные раздачи, дегустации: оформление документов, что с НДФЛ, ЕСВ, НДС?
• · Представительские расходы (документальное подтверждение, расходы на питание и алкоголь, бизнес-сувениры для контрагентов).
• · Аренда автомобиля у своего работника
• · Как выплачивается работнику компенсация за использование его автомобиля?
• · Замена шин и аккумуляторов
• · Списание ГСМ, по каким нормам, оформление документов.
• · Можно ли признавать затраты на ГСМ, приобретённые работником после рабочего времени?
• · Маршрут в путевом листе

9. АВТОМОБИЛЬ НА ПРЕДПРИЯТИИ: учетные, налоговые и документальные аспекты

10.ПР. РАСХОДЫ ИЗ ЖИЗНИ ПРЕДПРИЯТИЯ

• · Выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей (нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, подарки, обучение сотрудников и др.) – на что обращают внимание налоговики при проверках
• · Бухучет заблокированных НН

 

Стоимость участия одного слушателя в вебинаре –

1150,00 грн. (Без НДС)

 

Предоставляется подбор эксклюзивных слайдов в печатном виде (доставка по Новой почте)