конференция/вебинар (запись)
27 октября 2020 года
НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА – 2020: ИЗУЧАЕМ ВМЕСТЕ.
«ПРИБЫЛЬНАЯ» ДЕКЛАРАЦИЯ за 9 месяцев 2020.
ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ: ВАЖНОЕ.
«ПОПУЛЯРНЫЕ» РАСХОДЫ – всегда есть о чем поговорить.
Авторский вебинар:
Милон-Козлова
Марина Евгеньевна
|
Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.
|
В программе:
1.УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА – 2020 с учетом налоговых изменений!
· Что подкорректировать в УП на 2020 год?
· Примерные формулировки для приказа!
2 ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ РАСХОДОВ
- · Опоздавшая первичка: как отразить расходы
- · Операция без «деловой» цели
- · Услуги, связь которых с деятельностью предприятия не очевидна
- · Электронный документооборот с контрагентом: на что обратить внимание
3.«ПРИБЫЛЬНАЯ» ДЕКЛАРАЦИЯ: вникаем в детали налоговых изменений, внесенных в НКУ Законом № 466 и Законом № 786
- · Основные нарушения, которые выявлены налоговиками в ходе проверочных мероприятий
- · Декларация по прибыли за 9 месяцев: сроки сдачи, форма декларации
- · Порог годового дохода для неприменения налоговых разниц
- · Ремонт или улучшение ОС: решает руководитель, а разбирается суд!
- · Переоценка ОС, кто и когда ее проводит, процедура проведения
- · Продажа ОС: бухгалтерский, налоговый учёт, НДС-нюансы
- · Ликвидация ОС - какие документы необходимо иметь, чтобы «с пользой» отразить эту операцию в учёте.
- · ОС с нулевой остаточной стоимостью -варианты учёта
- · Форма № 20-ОПП: внимание к деталям
· Изменение стоимостного порога для отнесения материальных активов к ОС
· Модернизация, консервация ОС у МСФОшников и ПСБУшников
· Простой оборудования во время карантина: амортизация, НДС
· Ускоренная амортизация: условия применения и практические моменты
· Производственный метод амортизации для налоговых целей: кто, когда, как
4. НАЛОГОВЫЕ РАЗНИЦЫ
- · Как правильно перенести в декларацию отрицательное значение прошлых лет, отражение льготы по налогу на прибыль – разъяснение налоговиков
- · Сомнительная и безнадёжная задолженность. Положительное вмешательство Минфина в решение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков
- · Списываем дебиторку, под которую раньше РСД не создавали – возникают ли налоговые разницы
- · Доход от списания кредиторской задолженности.
- · Оптимальный период признания дохода для п/п, подающих квартальную декларацию по налогу на прибыль.
- «Подарочные» разницы
- · Перечисления неприбыльным организациям: документы, новые налоговые разницы;
· Внимание! Штрафы по НКУ: по-новому отражаются в налоговом учете?
· Внимание! Новая налоговая корректировка - операции с нерезидентами без деловой цели
· Налоговая разница на стоимость приобретённых товаров/услуг у неблагонадёжных нерезидентов
· Внимание! Новая налоговая разница на стоимость проданных товаров/услуг неблагонадёжным нерезидентам
5.УЧЕТ РАСХОДОВ НА АРЕНДУ у арендатора
- · Ремонт арендованного помещения
- · Возврат улучшенного арендованного имущества
- Гарантийный платёж по аренде и НДС
- Возмещение арендодателю суммы налогов
- · Беспроцентная ВФП – когда и по какой ставке дисконтировать?
- · Банковские кредиты, процентные займы от нерезидента – когда и по какой ставке подлежат дисконтированию
- · Помощь со сроком возврата менее года, но с дальнейшей пролонгацией
6.ТОП-ВОПРОСЫ ПО ДИСКОНТИРОВАНИЮ ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ
· Внимание! Разъяснение Минфина относительно ставки дисконтирования – разбираемся на примерах!
· Возвратная финпомощь от учредителя: как учитывать?
· Гарантийный платёж при аренде
7.УЧЕТ ТМЦ: акценты учета!
- · Жизненные ТТН-вопросы
- · Уценка: когда проводить и кому это выгодно?
- · Недостачи, хищения, нехозиспользование
· Маски, респираторы, дезинфекторы: как учесть в расходах?
8.«РЕКЛАМНЫЕ» ВОПРОСЫ
9. АВТОМОБИЛЬ НА ПРЕДПРИЯТИИ: учетные, налоговые и документальные аспекты
10.ПР. РАСХОДЫ ИЗ ЖИЗНИ ПРЕДПРИЯТИЯ
- · Выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей (нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, подарки, обучение сотрудников и др.) – на что обращают внимание налоговики при проверках
- · Бухучет заблокированных НН
Стоимость участия одного слушателя в вебинаре –
1150,00 грн. (Без НДС)
Предоставляется подбор эксклюзивных слайдов в печатном виде (доставка по Новой почте)
Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01