Программа вебинара

07 апреля 2020 года


АНАЛИЗ «КАРАНТИЙНОГО ЗАКОНА». ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 1 КВАРТАЛ 2020 ГОДА.

ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ И ФИНОТЧЕТНОСТЬ И ЗА 1 КВ. 2020.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ, КОТОРЫЕ ВОЛНУЮТ БУХГАЛТЕРОВ – ПРАКТИКОВ!

 Авторский вебинар:

Милон-Козлова

Марина Евгеньевна

Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.

В программе:

I. УЧЕТНОНАЛОГОВЫЕ «КОРОНАВЕСТИ»

АНАЛИЗ «КАРАНТИННЫХ» ЗАКОНОВ № 530 и  №533.

·      Мораторий на проверки госорганов

·      Отмена налоговых штрафов

·      Коронавирус и регистрация НН

·      Освобождение предпринимателей от уплаты ЕСВ

·      РРО-отсрочка

·      Карантин признали форс-мажором

·      Имущественные налоги: нюансы послабления и самоисправлени

·      Налоговики «по следам» антикоронавирусных послаблений – анализ информационного письма ГНСУ от 20.03.2020 г. № 7

2.    Работники и карантинные вопросы

·      Работа и на удаленке

·      Отпуск «за свой счет»

·      Оплачиваемый очередной отпуск

·      Простой: оформляем и оплачиваем

·      «Трудовая» доплата и ЕСВ-разница

·      Больничные во время карантина

·      Отмена командировки из-за карантина: снимаем бронирование, сдаем билеты

3.    Боремся с коронавирусом – бухгалтерские вопросы

·      Дезинфицирующие средства, респираторы, маски для лица и защитные рукавицы – как отразить в учете

·      Амортизация в период карантина: быть или не быть?

·      Др. учетно-налоговые «карантинные» моменты

 

II. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.

  1. 1.  УТВЕРЖДЕН НОВЫЙ ПОРЯДОК БЛОКИРОВКИ НН/РК: ЧТО НА ЭТОТ РАЗ!
  2. 2.  ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НДС. ПРАКТИЧЕСКИЕ СИТУАЦИИ ПОСЛЕ ИЗМЕНЕНИЯ ФОРМЫ В ЯНВАРЕ 2020 ГОДА.

·      Признаки безусловной регистрации НН/РК

·      Критерии рисковости плательщика

·      Показатели позитивной налоговой истории

·      Критерии рисковости осуществления операций

  • Отражение налоговых льгот в декларации по НДС. Что с января 2020 г. считается льготами
  • Формула расчета льгот по НДС.
  • Порядок заполнения таблицы 2 Додатка 6. Какие показатели использовать, из каких документов (бухгалтерских регистров) их брать?
  • Существуют ли штрафные санкции за ошибки при расчете льготы?
  • Особенности заполнения заявления на возврат денежных средств с казначейского счета (Д4)
  •  Особенности уплаты НДС при подаче уточненных деклараций.
  1. НН/РК, ТЕКУЩИЕ ВОПРОСЫ:
  • Отражение НК по НН с несущественными недостатками (ед. изм., цена с тремя и более знаками после запятой, некорректное название товара и т.д.)
  • Заполнение сводных НН  в зависимости от причины составления
  •  РК при замене номенклатуры, изменении количества/цены
  • Проблемы, связанные с РК  на возврат оплаченного товара, при «привязке» цены к валютному курсу и пр.
  • Правила «обнуления» ошибочных НН.
  • Сроки регистрации покупателем «минусового» РК и связанные с этим проблемные ситуации. К кому, когда и за что могут применить штраф

·      Как откорректировать НО при изменении стоимости «нерезидентских» услуг?

  1. БАЗА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ПРИ ПОСТАВКЕ:
  • Готовой продукции (работ, услуг). Как производителю обосновать обычные цены? Что считать обычной ценой при бесплатных раздачах (в т.ч. в рекламных целях).
  • ·       Покупных товаров. Что считать ценой приобретения?
  • Возможности уменьшения цены приобретения в учете.
  • ·      Основных средств. Что желательно сделать до продажи ОС, чтобы сэкономить на налогах (НДС, прибыль, НДФЛ).
  • ·      Ликвидация ОС поставка или не поставка? Какие документы необходимо иметь, чтобы «с пользой» отразить эту операцию в учёте.
  1. РЕКЛАМНЫЕ БЕСПЛАТНЫЕ РАЗДАЧИ ТОВАРОВ/ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ:
  • Что относится к понятию «товар» и как это трактует налоговая.
  • В каких случаях бесплатные раздачи не приводят к возникновению дохода и НДС?
  • Если доначисление НДС все же необходимо, то как это правильно сделать?

 

III.  ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ и ФИНОТЧЕТНОСТЬ И ЗА 1 КВ. 2020

  1. 1.   ФИНОТЧЕТНОСТЬ ЗА 1 КВ. 2020 Г.- ОСОБЕННОСТИ СОСТАВЛЕНИЯ.
  • Критерии микро/малые/средние/большие для финотчетности в 2020 году - практические вопросы и ситуации;
  • Кто и кому сдает ФО  за 1 ква. 2020 г. Порядок, сроки, состав финотчетности.
  • Финотчетность в налоговую вместе с аудиторским заключением – кого касаться и с какого периода.

2.  НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: ВАЖНЫЕ АКЦЕНТЫ!

  • Декларация по прибыли за 1 квартал: кто,, в какие сроки. Форма декларации,
  • Перенос убытков, заполнение приложения ПП о льготах. Как НЕ показывать    убыток в декларации по прибыли?
  • Арендные, «амортизационные» разницы в свете последних разъяснений.
  • Долгосрочные кредиты (процентные займы). Дисконтирование и отражение дохода. Какова ответственность за игнорирование дисконтирования
  • Беспроцентная возвратная финпомощь от учредителей.
  • Помощь со сроком возврата менее года, но с дальнейшей пролонгацией – проблемная операция при проверке!
  • Обеспечения (возможные виды и порядок начисления, пример налоговых корректировок на разницы).
  • ·      Благотворительность не во благо п/п? Предоставление помощи неприбыльным организациям
  • Электронный документооборот с контрагентом: на что обратить внимание

3. ОПЕРАЦИИ С ЗАДОЛЖЕННОСТЯМИ (СОМНИТЕЛЬНЫМИ, БЕЗНАДЕЖНЫМИ, ПРОЩЕННЫМИ):

  • Определение момента списания задолженности. Какими способами можно отсрочить списание долга.
  • Доход от списания кредиторской задолженности. Оптимальный период признания дохода для п/п, подающих квартальную декларацию по налогу на прибыль.
  • Резерв сомнительных долгов. Так ли он нужен, если речь идет исключительно о налоговых расходах. Условия включения списанной дебиторской задолженности в налоговые расходы.
  • Прощение долга: особенности бухучета, напрямую влияющие на налоговый учет.

4. ТОПОВЫЕ ВЭД-ВОПРОСЫ!

·      Инкотермс-2020: что изменилось с 1 января?

·      Импорт товаров и налог на прибыль. Когда без разниц, а когда с разницей ?

·      Варианты кредит-ноты от нерезидента

·      Валютные командировки в вопросах и ответах

5.НЕМНОГО О НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРКАХ.

  • Основные критерии, которые увеличивают шанс проведения проверки
  • Документальные проверки за предыдущий период: порядок отражения в бухучете сумм доначисления налога, штрафа, пени.

 

IV.-БОЛЬНИЧНЫЕ С 01.04.2020: ЧТО ЭТО И КАК С НИМИ РАБОТАТЬ БУХГАЛТЕРУ. 

 

V . НАЛОГОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ — 2020 (ЗАКОНОПРОЕКТ 1210/ЗАКОН № 466): участникам вебинара будет представлен письменный обзор

 Стоимость участия одного слушателя в вебинаре – 770,00 грн. (Без НДС)


Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Регистрация на семинар