ГОТУЄМОСЯ ДО ПОДАЧІ НОВОЇ ЗВІТНОСТІ З ПДФО, ВЗ І ЄСВ РАЗОМ. ПРИКЛАДИ ЗАПОВНЕННЯ РОЗРАХУНКУ В РІЗНИХ СИТУАЦІЯХ. ЯК МОЖНА ВИПРАВИТИ ПОМИЛКИ

вебінар (+запис)

29 квітня 2021  року

ГОТУЄМОСЯ ДО ПОДАЧІ НОВОЇ ЗВІТНОСТІ З ПДФО, ВЗ І ЄСВ РАЗОМ. ПРИКЛАДИ ЗАПОВНЕННЯ РОЗРАХУНКУ В РІЗНИХ СИТУАЦІЯХ. ЯК МОЖНА ВИПРАВИТИ ПОМИЛКИ.

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова

Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

1. Податковий розрахунок з ЄСВ та ПДФО (об'єднана звітність)

  • З якою періодичністю потрібно подавати розрахунок з ПДФО та ЄСВ
  •  Куди і як слід подавати розрахунок
  •  Чи потрібно підприємству подавати розрахунок, якщо протягом звітного періоду доходи на користь працівників не нараховувалися?
  •  Звіт за відокремлені підрозділи
  •  Головна частина розрахунку - пояснення до заповнення
  •  Основна частина розрахунку - пояснення до заповнення
  •  Додаток «Довідкове»

2. Додаток Д1 (ЄСВ) до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ

  •  Заповнюємо заголовної частини додатка Д1 - пояснення до заповнення
  •  Заповнюємо основну частину Д1 - назва графи і пояснення до заповнення
  •  Приклади заповнення додатка Д1
  •  У звітному періоді - щорічна відпустка, в т.ч. без збереження зарплати
  •  У звітному періоді - лікарняні
  •  Висновок ЦПД з фізособою
  •  Внутрішній сумісник

3. Додаток 4ДФ до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ

  • Заповнюємо заголовної частини 4ДФ - пояснення до заповнення
  •  Заповнюємо основну частину 4ДФ - пояснення до заповнення
  •  Приклади заповнення додатка 4 ДФ
  •  Чи потрібно в 4ДФ відображати виплату доходу на користь ФОП?
  •  Чи можна в гр. 3а і 3 відображати доходи з від'ємним значенням (наприклад, при поверненні авансу ФОПу)?
  •  Як в 4ДФ відображати лікарняні і відпускні, нараховані та виплачені у одному звітному кварталі за минулі або майбутні звітні періоди?
  •  Як в 4ДФ відобразити інформацію про фізособу, якщо його кілька разів брали на роботу і звільняли з роботи в звітному місяці?
  •  Як відображати в 4ДФ видану фізособі ПФД
  •  Чи треба відображати в 4ДФ отриману від фізособи ПФД
  •  Чи треба дисконтувати видану і отриману ПФД
  •  Як відобразити в обліку ПФД, отриману від фізособи-засновника

 Розділ II «Н / о відсотків, виграшів (призів) в лотерею»

4. Заповнюємо додаток Д5 до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ

  • В яких випадках подається Додаток Д5
  •  Чи потрібно подавати Д5 якщо працівнику надана відпустка, в т.ч. навчальний або відпустку без збереження зарплати
  •  Чи потрібно подавати Додаток Д5 якщо працівник хворів
  •  Чи потрібно заповнювати Д5, якщо працівниця вийшла заміж і змінила прізвище?
  •  Загальний порядок заповнення додатка Д5
  •  Пояснення до заповнення граф - 06, 07, 10, 11, 12, 1, 16, 17, 19, 20
  •  Приклад заповнення додатка Д5

5 Заповнюємо додаток Д6 до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ

  •  Мета подання додатка 6
  •  Пояснення до заповнення граф 07, 09, 10, 11, 12 13 14 15, 16 17 6 Податковий розрахунок з ПДФО та ЄСВ: виправляємо помилки без помилок!
  •  Загальні положення
  •  Коригування до закінчення терміну, встановленого для подання розрахунку.
  •  Як правильно нумерувати розрахунки?
  •  Коригування після закінчення терміну, встановленого для подання розрахунку.
  •  Додаток Д1 - тип розрахунку «Звітний новий», як вносяться виправлення
  •  Помилки в Д1 вже виправляли, але до закінчення терміну подання розрахунку за поточний звітний період виявили ще одну помилку. Як її виправити?
  •  Додаток Д1 - тип розрахунку «Уточнюючий»
  •  Як діяти, якщо в Д1 з типом «Уточнюючий» потрібно одночасно уточнити інформацію про реквізити і про суми нарахованого доходу працівнику?
  •  Як виправити помилки з ЄСВ в табл / 5, 6 і 7 Звіту по ЄСВ, допущені до 2021 г?
  •  Чи можна в розрахунку за поточний період виправити помилки минулих періодів без подання розрахунку з типом «Уточнюючий»?
  •  Додаток 4ДФ до розрахунку (ПДФО) - «Звітний новий» і «Уточнюючий»
  •  Додатки Д5 і Д6 до розрахунку
  •  Приклади корретіровок
  •  Відповідальність за помилки в розрахунку

7. Виплати Працівникам, Які НЕ пов'язані з Виконання трудових обов'язків

  • Нецільова благодійна допомога, допомога на лікування, на поховання
  •  Даруємо подарунки Працівникам - податок на прибуток, ПДВ, ПДФО / ВЗ, ЄСВ
  •  Як враховувати витрати на навчання співробітніків
  •  Тестування співробітніків на COVID-19 оплачує роботодавець - ПДФО / ВЗ / ЄСВ
  •  Маски, респіраторі, дезінфекторі: чи є ПДФО, ВЗ у працівника?
  •  Доставляємо співробітніків на роботу / с роботи- что з ПДФО, ВЗ и ЄСВ
  •  Відшкодовуємо працівнікові витрати на таксі.
  • Приклад.

8.ВИПЛАТА ДІВІДЕНДІВ ТОВ в 2021: ЯК ЦЕ ПРАЦЮЄ?

  • Чи обов'язково нараховувати Дивіденди учасникам ТОВ при наявності прибутку?
  • З якою періодічністю віплачують Дивіденди?
  • Чи може ТОВ нарахуваті и віплатіті Дивіденди, если за підсумкамі роботи за рік отрімані збитки?
  • В Які Терміни віплачують Дивіденди?
  • Виплата дівідендів фізособам - ПДФО, ВЗ. приклад
  • Дивіденди и готівкові обмеження

Вартість участі одного слухача в вебінарі – 1350,00 грн. (Без ПДВ)

Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)

Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар