вебінар (+запис)

 

29 серпня 2022 року

 

Діяльність під час воєнного стану: путівник бухгалтера.

Блокування ПН/РК: що змінилося та як діяти. Зразки документів для розблокування ПН/РК. Зміни до закону про бухоблік: поповнення в колі підприємств, які застосовують МСФЗ, та реквізити первинки.Робота на СПЕЦ-ЄП.

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

  1. 1.  БЛОКУВАННЯ ПН/РК: ЩО ЗМІНИЛОСЯ ТА ЯК ДІЯТИ. ЗРАЗКИ ДОКУМЕНТІВ ДЛЯ РОЗБЛОКУВАННЯ ПН/РК
  • як відбувається моніторинг і блокування ПН/РК
  • · подання Повідомлення
  • · пояснення та копії документів
  • · покупець не оплатив товар. Чи треба якось зазначити цей факт у поясненні
  • · було заблоковано ПН з помилкою в обов’язкових реквізитах. Чи треба подавати пакет документів для її розблокування
  • · строк розгляду розблокованих документів
  • · як позбутися статусу ризикового платника
  • · що робити, якщо комісія відмовилася зняти статус ризикового платника, а платник не згоден з цим рішенням
  • · чи може платник ПДВ подати Таблицю без факту зупинки реєстрації ПН/РК
  • · пояснення до Таблиці

2.ПДВ: КОМПЕНСУЮЧІ ПОДАТКОВІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ У ПЕРІОД ВІЙНИ

  • підстави для нарахування КПЗ
  • база оподаткування, дата виникнення КПЗ
  • випадки, коли КПЗ не нараховуються
  • сформлення ПН для нарахування КПЗ
  • коригування КПЗ
  • КПЗ за воєнний період
    3. ПДВ. ЗАПИТАННЯ – ВІДПОВІДІ
  • вдповідальність: за несвоєчасну реєстрацію ПН/РК, неподання декларації, несплату податку
  • підтверджувальні документи та облік ПДВ під час списання постраждалих у ході війни об’єктів основних засобів і товарів
  • повернення товарів та грошей: облік та ПДВ-наслідки
  • «зменшуючі» РК воєнного періоду — коли відображати в декларації
  • облікові аспекти ПДВ-особливості списання безнадійної заборгованості
  • як зараз обчислювати строк позовної давності для визнання заборгованості безнадійною
  • пробачили заборгованість платникові з окупованої території: чи загрожують кредиторові додаткові податкові зобов’язання
  • як погасити борг з ПДВ за рахунок від’ємного значення
  • заборони на виправлення помилок: які існують, скільки триватимуть

4.ЗМІНИ ДО ЗАКОНУ ПРО БУХОБЛІК: ПОПОВНЕННЯ В КОЛІ ПІДПРИЄМСТВ, ЯКІ ЗАСТОСОВУЮТЬ МСФЗ, ТА РЕКВІЗИТИ ПЕРВИНКИ

  • малі, середні та великі групи
  • МСФЗ – і для материнських підприємств, але є винятки
  • таксономія фінзвітності
  • строки оприлюднення річної звітності
  • зміни в основних реквізитах первинки

5.ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЗАПИТАННЯ – ВІДПОВІДІ

  • у які строки потрібно подати декларацію з податку на прибуток і сплатити податок
  • за якою формою подавати уточнюючі декларації з податку на прибуток
  • помилки з податку на прибуток довоєнних періодів: чи можна виправити
  • чи нараховувати самоштраф у разі виправлення помилки з податку на прибуток за 2021 рік
  • створення забезпечення знецінення запасів. Коли це можливо робити, як відображати в бухгалтерському та податковому обліку
  • дебіторська заборгованість, яку не погашено з «воєнних» причин. Чи потрібно нараховувати резерв сумнівних боргів
  • повернення передоплат у разі експорту та імпорту
  • безоплатна передача товарів, перерахування коштів: коригування фінрезультату в залежності від статусу отримувача, необхідні документи
  • особливості безоплатних передач в стосунках з пов’язаними особами
  • операції з нерезидентами (придбання/продаж товарів/послуг)
  • відображення в обліку та коригування - добровільне медичне страхування працівників
  • «мобілізація» майна, чи списувати з обліку такі активи, чи нараховувати амортизацію в бух та/або податковому обліку
  • облік майна, що «виїхало за кордон» разом із працівниками: як обґрунтувати використання такого майна в господарській діяльності
  • поворотна фінансова допомога від директора: правові та податкові аспекти

6. РОБОТА НА СПЕЦ-ЄП

 

Фінансові умови.  

Оплата  1100 грн. без ПДВ

 

Після вебінару - Надсилаємо ексклюзивні матеріали та надаємо доступ до перегляду відео вебінару.

Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар