вебінар (+запис)

 

05 липня 2022 року

ЗЕД в воєнний час. Експорт та імпорт товарів/послуг, операції з валютою. Облік в деталях

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

ЗАКЛЮЧАЄМО ЗЕД-КОНТРАКТ: ТОП-7 ПИТАНЬ

• застосовуване право

• мова ЗЕД-контракту, якою мовою мають бути складені первинні документи, які оформляються на підставі «двомовного» контракту?

• форма контракту

 • друк на контракті

• держреєстрація

 • базисні умови

ІНКОТЕРМС, таблиця-підказка

 • суперечки щодо ЗЕД-контракту

 

II ІМПОРТ В УМОВАХ ВОЄННОГО СТАНУ: СПЕЦПРАВИЛА

1. ІМПОРТ ТОВАРІВ

• звільнення від ввізного мита

• звільнення від ПДВ та акцизу • спрощення декларування

• ПДВ на митниці сплатив брокер: коли імпортер має право на ПК

• чи імпортер може перевести свій борг за отримані від нерезидента товари на іншого резидента

• коли надходити імпортний товар

• формуємо первісну вартість імпортних запасів

• імпорт та оплати частинами: розуміємо курси

• виявили нестачу імпортного товару: як діяти

• розбіжності у назві товару, зазначеного в ТД та в інвойсі: як оприбуткувати отриманий товар

• безкоштовний імпорт

• повернення товару постачальнику-нерезиденту

• повернення передоплат при імпорті

• безнадійна кредиторка під час імпорту товару

• імпорт – без ввезення, експорт – без вивезення: як оформляти та враховувати

• продаж імпортованого товару на території України

• мотиваційні бонуси від нерезидента: наслідки з податку на прибуток та ПДВ

• придбання товарів у нерезидентів із країн, визначених у переліках КМУ – податкові коригування у додатку РІ

• валютний нагляд - чи нараховується валютна пеня у період воєнного стану

 

2. ПОСЛУГИ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА

• які нерезидентські послуги оподатковують ПДВ

• як визначити базу оподаткування для ПДВ, як розрахувати суму податку

• як скласти ПН на послуги від нерезидента

• як відобразити послуги від нерезидента у декларації з ПДВ

• придбання послуг у нерезидентів із країн, визначених у переліках КМУ – податкові коригування у додатку РІ

• валютний нагляд

 

ІІІ. ЕКСПОРТ В УМОВАХ ВОЄННОГО СТАНУ: СПЕЦПРАВИЛА

1. ЕКСПОРТ ТОВАРІВ!

• квотування • визначення бази оподаткування ПДВ під час експорту товарів

• на яку дату виписувати ПН – дату оформлення вантажної ТД або дату фактичного перетину кордону, якщо ці події припадають на різні дати

• який курс гривні слід застосовувати під час складання ПН

• як заповнити ПН на експортну операцію

• чи можна в ПН вказувати найменування покупця іноземною мовою

• як відображається експортна операція у декларації з ПДВ

• чи наводиться у звітності з ПДВ сума пільги у зв'язку із застосуванням нульової ставки

• які особливості отримання експортного відшкодування ПДВ

• оподаткування ПДВ нестачі сільгосппродукції, як оформити ПН для нарахування компенсаційних ПЗ

• експорт та оплати частинами: розуміємо курси

• комісія банків за ЗЕД-розрахунки: як відобразити в обліку?

• експорт товару та знижка в обліку

• безкоштовний експорт: про облік та валютний нагляд • повернення передоплат при експорті

• експорт – без вивезення: як оформляти та враховувати

• відступлення права вимоги валютного боргу

• податкове коригування фінрезультату під час продажу товарів, робіт, послуг «особливим» нерезидентам

• валютний нагляд - чи нараховується валютна пеня у період воєнного стану

 

2. ЕКСПОРТ ПОСЛУГ

• визначення місця постачання послуг за ст. 186 ПКУ

• за якою датою нараховувати ПЗ та виписувати ПН, якщо підприємство отримує передоплату за послуги • валютний нагляд

 

IV. КУРСОВІ РІЗНИЦІ, ДОХОДИ І ВИТРАТИ ВІД КУПІВЛІ-ПРОДАЖУ ІНВАЛЮТИ: ПЕРЕВІРЯЄМО ПРАВИЛЬНІСТЬ НАРАХУВАННЯ.

• за якими статтями визначаються курсові різниці

• на які дати визначаються курсові різниці

• на яких рахунках відображаються курсові різниці

• як відображаються курсові різниці щодо інвалютної заборгованості нерезидентів щодо внесків до статутного капіталу?

• доходи та витрати від купівлі-продажу інвалюти

• яким чином можна придбати готівкову іноземну валюту для забезпечення витрат на відрядження працівників за кордон

 

V. ДИСКОНТУВАННЯ КРЕДИТІВ (ПОЗИКІВ), ОТРИМАНИХ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА VI. АКТУАЛЬНІ ПИТАННЯ ПРО НЕРЕЗИДЕНТСЬКИЙ ПОДАТОК

 

Фінансові умови.  

Оплата  990 грн. без ПДВ

 

Після вебінару - Надсилаємо ексклюзивні матеріали та надаємо доступ до перегляду відео вебінару.

Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар