вебінар (+запис)

13 вересня 2021 року

 

ЗЕД ОПЕРАЦІЇ В 2021 РОЦІ! ЩО ЗМІНИЛОСЯ, А ЩО ЗАЛИШИЛОСЯ ПО РАНІШЕ! ІМПОРТ ТОВАРІВ, РОБІТ, ПОСЛУГ. ВАЖЛИВО ПАМ'ЯТАТИ! ПОСЛУГИ, ОТРИМАНІ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА ЕКСПОРТ ТОВАРІВ, РОБІТ, ПОСЛУГ. ВАЖЛИВІ НЮАНСИ ОБЛІКУ! МІСЦЕ ПОСТАВКИ ЗЕД-ПОСЛУГ ВИПЛАЧУЄМО ДОХІД НЕРЕЗИДЕНТУ КРЕДИТИ (ПОЗИКИ) В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова

Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

I. ІМПОРТ ТОВАРІВ, РОБІТ, ПОСЛУГ

1. Імпорт товарів. Важливо пам'ятати! коли прибуткувати імпортний товар?

Формуємо первісну Фартість імпортних запасів імпорт і оплати частинами: розбираємося з курсами розбіжності в назві товару, вказаного в ТД і в інвойсі: як оприбуткувати отриманий товар відображення «імпортного» НК в разі оформлення тимчасової ТД безкоштовний імпорт повернення непроданого товару постачальнику-нерезиденту вплив періоду повернення на суму ПЗ з ПДВ.

Як оформити дану операцію, щоб не сплачувати до бюджету зайву суму податку безнадійна кредиторка при імпорті товару мотиваційні бонуси від нерезидента: які наслідки з податку на прибуток і ПДВ придбання товарів у нерезидентів з країн, визначених у переліках КМУ - податкові коригування в Додатках РІ платите штраф нерезиденту? - утримайте податок на репатріацію! продаж імпортованого товару на території України як правильно оформити ПН на донарахування ПДВ до мінімальної бази

2. ПОСЛУГИ, ОТРИМАНІ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА місце поставки ЗЕД-послуг: як не помилитися при визначенні об'єкта обкладення ПДВ послуги від нерезидента - складаємо НН і відображаємо в декларації авансували послугу нерезиденту: дата АЛЕ як скорегувати АЛЕ при зміні вартості «нерезидентних» послуг включення ФОП - неплатників ПДВ в список осіб, які сплачують ПДВ при імпорті послуг

II. ЕКСПОРТ ТОВАРІВ, РОБІТ, ПОСЛУГ

1. ЕКСПОРТ ТОВАРІВ: ВАЖЛИВІ НЮАНСИ ОБЛІКУ. Порядок відображення в бухобліку реалізації товарів за інвалюту, приклад експорт і оплати частинами: розбираємося з курсами визначення бази оподаткування ПДВ при експорті товарів дата експорту для ПДВ: як уникнути суперечок складаємо «експортну» ПН експорт товару і знижка в обліку безкоштовний експорт: про облік і валютному нагляд повернення товару нерезидентом податкова коригування фінансового результату при продажу товарів, робіт, послуг «особливим» нерезидентам експорт товару без вивезення: чи застосовується експортна ставка 0%

2. МІСЦЕ ПОСТАВКИ ЗЕД-ПОСЛУГ: ЯК НЕ ПОМИЛИТИСЯ ПРИ ВИЗНАЧЕННЯ ОБ'ЄКТА ОПОДАТКУВАННЯ правила визначення місця поставки послуг згідно зі ст. 186 ПКУ за якою датою нараховувати ПЗ і виписувати ПН, якщо підприємство отримує передоплату за послуги

III. ДОХОДИ І ВИТРАТИ ПО Операції з інвалютою доходи і витрати від курсових різниць доходи і витрати від купівлі-продажу інвалюти

IV. ВИПЛАЧУЄМО ДОХІД НЕРЕЗИДЕНТУ: ПРО ЩО ПОТРІБНО ПАМ'ЯТАТИ, застосовано міжнародні ДОГОВІР про уникнення подвійного оподаткування » розширення списку «пасивних» доходів, а також осіб, зобов'язаних утримувати та перераховувати податок до бюджету прирівнювання до дивідендів (з відповідним оподаткуванням) деяких операцій з придбання / продажу товарів, робіт (послуг) новий порядок розрахунку податку на репатріацію при виплаті доходу в негрошовій формі, а також при неутримання податку при виплаті доходу зміна в необхідності доведення бенефіціарним нерезидента як використовувати конвенції, коду одержувач доходу не є бенефіціарним власником такого доходу

V. КРЕДИТИ (ПОЗИКИ) В іноземній валюті: чи треба дисконтувати кредити (позики), отримані від нерезидента відображення відсотків по кредиту від нерезидента нові правила розрахунку податкової коригування за відсотками за кредитами (позиками), отриманими від нерезидента

Вартість участі одного слухача в вебінарі 1350,00 грн. (Без ПДВ)

 

Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)


Реєстрація: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01

 

Реєстрація на семінар