Новогодние подарки
СОСТАВЛЯЕМ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2016 ГОД.
В ЗОНЕ ВНИМАНИЕ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ ЗА ГОД.
НДС, НДФЛ, ЕСВ, ВОЕННЫЙ СБОР
28 декабря 2016 года и 27 января 2017 года
|
Козлова
Марина Евгеньевна
|
эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Лучший специалист-практик по МСФО. Сертификаты - САР, АССА Дип, ИСФМ.
|
В программе семинара:
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: В ЗОНЕ ВНИМАНИЯ – ДЕКЛАРАЦИЯ ЗА ГОД
- Последние ИЗМЕНЕНИЯ В ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ (на что следует обратить внимание при составлении декларации за год)
- ПЕРЕПЛАТЫ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ и варианты их возврата (использования)
- Как в декларации по налогу на прибыль отражаются суммы АВАНСОВЫХ ВЗНОСОВ ПРИ ВЫПЛАТЕ ДИВИДЕНДОВ в уменьшение налога на прибыль
- «БЕСТОВАРНЫЕ» СДЕЛКИ И НЕРЕАЛЬНЫЕ ОПЕРАЦИИ (страсти накаляются).
- ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, погрешности в заполнении обязательных реквизитов и реальность хозопераций (в поисках взаимосвязей).
- ПРАКТИКА налоговых плановых ДОКУМЕНТАЛЬНЫХ ПРОВЕРОК ЗА 2015 ГОД на конкретных примерах
- Усиление роли УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ, бухгалтерское суждение – непривычное понятие
- ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК, отражение в финансовой отчетности и в декларации по налогу на прибыль, может ли учетная политика помочь не исправлять ошибки, а отразить их в текущем периоде
- «ЗАПОЗДАВШИЕ» ДОКУМЕНТЫ как ошибка в учете - мнение Минфина и ГФС
- «Документальные» резервы и обеспечения (аргументы «за» и «против»).
- ЭЛЕКТРОННЫЙ ДОКУМЕНТООБОРОТ: самое важное.
- ТТН, АКТЫ ВЫПОЛНЕННЫХ РАБОТ и пр. документы в налоговой практике (последние разъяснения ГФС, судебная практика).
- УЧЕТ и документальное оформление ТОПЛИВА при различных вариантах его приобретения (топливные карты и/или талоны, за наличные средства), кто и как устанавливает нормы расхода топлива, путевые листы, первичные документы для списания израсходованного топлива, подтверждение связи расходов с хоздеятельностью
- ОПЕРАЦИИ С ОС: ремонты и улучшения, переоценки. МБП и МНА.
- ОПЕРАЦИИ В РАМКАХ ДОГОВОРОВ АРЕНДЫ: особенности договоров, которые могут повлиять на учет, ремонт арендованного помещения (в т.ч. до реального получения объекта от арендодателя), учет ремонта в случае зачета его стоимости в счет арендной платы, учет ремонтов при окончании/расторжении договора аренды
- БЕЗНАДЕЖНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ и резерв сомнительных долгов, как «пережить» несправедливость налоговых норм
- ОПЕРАЦИИ С НЕРЕЗИДЕНТАМИ: налоговые ограничения, курсовые разницы по ПСБУ и МСФО
- · СПИСАНИЕ СУММ НДС в состав расходов (когда и как это правильно сделать)
- БЕСПЛАТНОЕ ПОЛУЧЕНИЕ товаров (материалов), постановка на учет, определение стоимости полученных запасов, БЕСПЛАТНЫЕ ПЕРЕДАЧИ ТМЦ в различных ситуациях
- ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКИЕ РАСХОДЫ, как правильно составить первичные документы, состав представительских расходов, допустимы ли расходы на алкогольные напитки, связь представительских расходов с хоздеятельностью: варианты обоснования
- НОВОГОДНИЕ ПРАЗДНИКИ/ПОДАРКИ, проведение корпоративных праздников с выгодой для учета, н/о подарков в зависимости от вида, стоимости, от статуса одариваемого лица
- ШТРАФЫ «ОТ НАЛОГОВОЙ»: когда они будут/не будут расходами отчетного периода, на каком основании налоговики считают, что штрафы списывают «за счет прибыли»
- Учет возвратной финансовой помощи от юридических и физических лиц
ОБЩИЕ НДС - ВОПРОСЫ
- ВОПРОСЫ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ, РАСЧЕТА КОРРЕКТИРОВКИ, ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС.
- какие реквизиты в налоговой накладной нельзя нарушать.
- код товара по УКТ ВЭД в НН - попытки налоговиков отслеживать «продвижение» товара с соответствующим кодом.
- возможность указания в налоговой накладной номера и даты гражданско-правового договора, в рамках которого происходит поставке товаров / услуг
- о порядке округления показателей в отдельных графах налоговой накладной
- налоговые накладные, не соответствующие первичным документам – не та дата, сумма, название, номенклатура
- составляем НН на работы/услуги: поставляем работы -расписывать ли использованные материалы; какая ед. изм. должна указываться для работ, услуг; работы выполнены в одном месяце (первое событие), акт подписан заказчиком в другом месяце, когда составлять налоговую накладную?
- недобросовестные поставщики: есть ли механизмы влияния на них, когда стоит подавать жалобу.
- сроки и порядок списания НДС, не включенного в налоговый кредит, как несвоевременное списание НДС влияет на н/о прибыль
- какие налоговые накладные можно не регистрировать, что делать, если не хватает регистрационной суммы
- ДФС настаивает на сокращении операционного дня для регистрации НН
- ГФС о составлении НН на операции по реализации подарочного сертификата и оплате им приобретенной продукции
- взгляд налоговиков на корректировки НДС по истечении 3-х лет; при работе с неплательщиком НДС.
- возвраты товаров, денежных средств, варианты оформления документов при замене номенклатуры в НН, их влияние на формулу
- · получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие ситуации.
- сложности в НДС-корректировках в случае, когда контрагент изменил статус плательщика НДС
- отражение в декларации «запоздалого» налогового кредита, срок 365 и 1095 дней, когда какой срок применять
- · налоговый кредит при импорте товаров: можно ли отражать по предварительной ТД?
- что нужно знать при возврате денежных средств с электронного счета и из бюджета
- как в СЕА НДС и интегрированной карточке плательщика учитывается уточняющий расчет, в котором уменьшена сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет?
2. АНАЛИЗ ОТДЕЛЬНЫХ НДС-ОПЕРАЦИЙ
- хит-2016: арендные операции и компенсационные выплаты (возмещение эксплуатационных расходов, налог на землю, недвижналог)
- бесплатное предоставление ТМЦ в рекламных и благотворительных целях (так есть ли «два раза по 20 %»?)
- «условная продажа»: нюансы учета
- база налогообложения при поставке товаров, убыточные операции, в т.ч. при экспорте
- как определять обычные цены для готовой продукции, работ/услуг?
- уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС
- ликвидация и кража основных средств, новый взгляд на привычные операции
- продажа основных средств, в т.ч. физлицу
- денежный бонус от нерезидента за услуги и НДС
- влияние правил Инкотермс 2010 на применение нулевой ставки НДС при экспорте товаров
НДФЛ, военный сбор, ЕСВ
- Дивиденды физлицам
- Подарки сотрудникам и несотрудникам в 2016 г.
- Нецелевая благотворительная помощь в 2016 г.
- Целевая благотворительная помощь на лечение и реабилитацию
- Помощь на погребение
Стоимость участия одного слушателя семинара - 1390,00 грн. (Без НДС)
При оплате за 7 дней до начала семинара – стоимость 1300,00 грн.
Регистрация: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01
