БУХГАЛТЕРСЬКА ЗИМА- 2024: Подаємо звітність за 2023 рік, виправлення помилок. Податок на прибуток, ПДВ
Авторський вебінар:
| Величко Вікторія Валеріївна | Незалежний практикуючий консультант з економічних питань, фахівець з питань фінансового та податкового планування, автор значної кількості друкованих робіт, канд. екон. наук, директор ТОВ «ВЕЛНІ», має понад 12000 годин публічних виступів. |
У програмі:
ПДВ
Акценти ПДВ-операції:«дешеві» продажі товарів (послуг), донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки), списання заборгованостей і коригування ПДВ, уцінкака, списання зіпсованих товарів, готової продукції (в тому числі внаслідок воєнних дій, відсутності електрики тощо) та вплив цих операцій на облік ПДВ, безкоштовна передача товарів при різних умовах (на потреби держави, постраждалим, тощо), отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам, ліквідація/списання та крадіжка основних засобів, операції, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів
Податкові накладні та деякі особливості їх заповнення/виправлення
- Нові правила реєстрації ПН/РК: які ознаки реально працюють?
- Питання щодо коригування/повернення та складення розрахунків коригування (РК)
- Спеціальні терміни реєстрації ПН/РК та розміри штрафів
- Як визначити період, протягом якого можна відображати податковий кредит (або зменшувати зобов’язання): у випадку блокування ПН/РК, несвоєчасного отримання, взаємодіях з платниками, які перебували на «спецрежимі»
Відновлення реєстрації ПН/РК: практичні рекомендації
Автоматичне відновлення реєстрації ПН/РК: як з цим працювати?
- Особливості подання та виправлення декларації з ПДВ протягом 2024 року
- Наслідки при неподанні декларацій, якщо змінюється директор та/або бухгалтер
Заборона на виправлення помилок за «довоєнні» періоди (що саме не можна виправити, як можливе виправлення впливатиме на наступні періоди)
Скасування «самоштрафу» при виправленні помилок
ПОДАТОК НА ПРИБУТОК
- Нетипові платники податку на прибуток
- Визначення об’єкта оподаткування: нюанси у перехідні періоди
- Звітування з податку на прибуток: хто, коли, за якою формою, в які терміни
- Особливості складання річної декларації платниками, що перейшли з єдиного податку
- Ув’язка податкової та фінансової звітності та форм звітності
- Первинні документи та бухоблік: основні аспекти впливу на податок на прибуток
- Алгоритм складання Декларації та додатків: контрольні точки
- Збитки: як відобразити без податкової шкоди?
- Додаток РІ: основні податкові різниці для малодохідних та високодохідних підприємств
- Операції з необоротними активами, резерви, списання заборгованостей, роялті, перехідні операції, операції з нерезидентами, фінансова допомога, відображення запізнілих документів у поточному періоді та ін.
- Нараховані та виплачені дивіденди в декларації та додаток ЗП та АВ
- Пільги: додаток ПП та РІ в частині від’ємного значення
- Податок на репатріацію в Додатку ПН: платники, нарахування та виплати, як уникнути подвійного оподаткування та застосувати міжнародну конвенцію про уникнення подвійного оподаткування, відповідальність за неутримання податку
- Визначення мінімальних податкових зобов’язань: особливості звітності за 2023 р
- Виправлення помилок, підсумки, рекомендації та поради: коли подається уточнена фінансова звітність, як виправити помилку у бухобліку, виправлення помилки через уточнюючий розрахунок або у складі поточної декларації
Вартість 1950,00 грн. без ПДВ
З питань реєстрації та додаткової інформації звертатись за тел: (044) 221-69-87, (067) 536-09-01
